• "Entidad supervisora y fiscalizadora que vela por la estabilidad, solidez y eficiente funcionamiento del Sistema Financiero Nacional".

 No. Circular

Fecha

Estado

Descripción

Observaciones

Año

001-2002 

09/01/2002 

Vencida 

Envío de información crediticia 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

001-2003 

13/01/2003 

Vencida 

Envío de información de datos adicionales 

Esta Circular establecía un requerimiento de información que actualmente se recibe mediante el SICVECA XML 

2003 

001-2004 

08/01/2004 

Prescrita 

La entidad auditada deberá requerir y hacer llegar a la SUGEF, a más tardar el 31 de enero de cada año, una declaración jurada del profesional o firma de Contadores Públicos.  

La disposición de esta circular está relacionada expresamente con los dispuesto en el artículo 6 del reglamento de auditores externos derogada. En el artículo 9 correspondiente al nuevo reglamento, denominado "Acuerdo SUGEF 32-05 no se pide dicha información, por lo que la vigencia de dicha circular no tiene ningún objeto.  

2004 

001-2005 

21/01/2005 

Vencida 

Información adicional sobre la "Encuesta para las Entidades sobre el Servicio de la SUGEF" 

Estebleció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2005 

001-2006 

09/01/2006 

Vencida 

Recordatorio de lo dispuesto de la Circular Externa SUGEF 002-2005, sobre envío en paralelo de información, SICVECA 

Este Circular estableció procedimientos a ser implementados en fechas específicas, ya vencidas 

2006 

001-2007 

30/01/2007 

Vencida 

Sobre documento de garantá supuestamente emitido por el Banco Nacional de Panamá 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

001-2008 

07/01/2008 

Vencida 

Prórroga para cumplir con el requerimiento del estatus migratorio según capítulo 11 del Manual de Información del Sistema Financiero. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2008 

001-2009 

08/01/2009 

Derogada 

Establecer, para cada una de las captaciones establecidas en el art 12 del Acta 4995-99 del 19 de mayo de 1999 de la JD del BCCR, la correspondiente partida del Catalogo de Encaje Legal 

Derogada 

2009 

002-2002 

31/01/2002 

Vencida 

Solicitar a las entidades ficalizadas para que los estados financieros individuales al 31 de diciembre del 2001, sean preparados de acuerdo con la propuesta de modificación presentada ante el Consejo Nacional de Supervisión 

Este Circular establecía un requerimento de información para una fecha específica, ya vencida 

2002 

002-2003 

13/01/2003 

Vencida 

Distribución del Módulo "Sistema Ingresor Financiero-Contable" segú Normas Internacionales de Contabilidad (Versión de prueba) 

Estableció un procedimiento que debía cmplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

002-2005 

28/01/2005 

Vencida 

Información adicional sobre la "Encuesta para las Entidades sobre el Servicio de la SUGEF" 

Estableció un que decía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

002-2006 

03/01/2006 

Vencida 

Recordatorio de lo dispuesto en la Circular Externa SUGEF 002-2005, sobre envío en paralelo de información, SICVECA. 

Esta Circular estableció procedimientos a ser implementados en fechas específicas, ya vencidas 

2006 

002-2007 

31/01/2007 

Vencida 

Comunicado de accesos al CIC 

Estableció un procedimiento actualmente vencido 

2007 

002-2008 

08/01/2008 

Vencida 

Comunicación del Acuerdo SUGEF-A-007 mediante el cual se aprueban la modificaciones al aparte III del Acuerdo SUGEF-A-002. 

La modificación comunicada mediante la Circular fue incorporada al Acuerdo SUGEF A-007 

2008 

003-2002 

31/01/2002 

Vencida 

Dejar sin efecto la Carta Circular Externa 02-2002 del 31 de enero del 2002 y solicitar a las entidades fiscalizadas que los estados financieros individuales al 31 de diciembre del 2001, sean preparados con base en lo dispuesto en el Acuerdo SUGEF 3-96  

sta Circular derogó la Circular 02-2002, establecía un requerimiento de información para una fecha específica, ya vencida. 

2002 

003-2003 

17/01/2003 

Derogada 

En relación con los requerimientos para el envío de consultas técnicas, así como la derogación de la Circular externa 16-97.  

La Resolución R-001-2010, 20 enero del 2010 derogó dicha circular. 

2003 

003-2004 

23/01/2004 

Vencida 

Información requerida a las entidades para efectos de revelación y correspondencia con el Modelo N 2 del Anexo 1 del "Reglamento relativo a la información financiera de entidades, grupos y onglomerados financieros"  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2004 

003-2005 

03/02/2005 

Vencida 

Actualización de la Orden de Domiciliación de las entidades supervisadas correspondientes al pago de gastos de supervisión. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

003-2006 

26/01/2006 

Prescrita 

nterpretación de la suspensión ordenada por la Sala Constitucional relacionada con el "Reglamento de Auditores Externos y Medidas de Gobierno Corporativo aplicable a los sujetos fiscalizados por SUGEF, SUGEVAL y SUPEN".  

Esta circular se emitió para solventar el problema de la suspensión por la Sala Constitucional de algunos artículos y transitorios del "Reglamento de auditores externos y medidas de gobierno corporativo aplicable a los sujetos fiscalizados por SUGEF, SUGEVAL y SUPEN", producto de una Acción de Inconstitucionalidad que ya fue resuelta y que se reflejo en dicho reglamento a través de la respectiva indicación en el artículo y transitorio que se declaró inconstitucional, por lo que el resto de articulado está vigente y las entidades supervisadas deben cumplirlo.  

2006 

003-2007 

31/01/2007 

Vencida 

Entrega de la versión 7.5 del Sistema Ingresor Financiero Contable 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2007 

003-2008 

01/02/2008 

Vencida 

Se confiere prórroga para que el requerimiento de la certificación del estatus migratorio del solicitante emitido por la Dirección General de Migración y Extranjería, se realice a partir del 1 de abril del 2008.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmen vencida 

2008 

003-2009 

08/01/2009 

Derogada 

Establecer, para cada una de las captaciones establecidas en el art 12 del Acta 4995-99 del 19 de mayo de 1999 de la JD del BCCR, la correspondiente partida del Catalogo de Encaje Legal  

Derogada 

2009 

004-2002 

04/02/2002 

Vencida 

Casas de cambio con domicilio en Colombia, y personas de nacionalidad colombiana, se han presentado a entidades solicitando la apertura de cuentas corrientes a fin de realizar operaciones bajo la figura "Arbitraje Internacional de Divisas Estadounidenses"  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

004-2003 

24/01/2003 

Derogada 

Remisión de información a la SUGEF datos adicionales 

Esta Circular fue derogada mediante Circular 21-2002 del 22 de mayo del 2003 

2003 

004-2004 

28/01/2004 

Vencida 

Cambio de parámetro para clasificación de la cartelera de crédito Acuerdo SUGEF 1-95 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida.  

2004 

004-2005 

03/02/2005 

Vencida 

Modificación del cronograma para la implementación del proyecto SICVECA. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2005 

004-2006 

09/02/2006 

Derogada 

Procedimiento para la solicitud de inclusión de títulos valores en los padrones de Emisores, Emisiones e Instrumentos de la SUGEF. (SICVECA).  

Derogada por la circular externa 29-2008. 

2006 

004-2007 

01/02/2007 

Vencida 

Cambio horario de la Unidad de Correspondencia.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2007 

004-2008 

20/02/2008 

Vencida 

Comunicación de trabajos de actualización de equipos de la red de la SUGEF que afectan la disponibilidad de varios servicios 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha vencida 

2008 

005-2002 

26/02/2002 

Vencida 

eriodos para la sensibilización y aplicación con carácter valorativo, de propuestas del Plan de Cuentas y de Normas para la presentación, remisión y publicación de los estados financieros egún NICs  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

005-2003 

27/01/2003 

Vencida 

Instructivo para el cálculo del capital base y la suficiencia patrimonial 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

005-2004 

20/02/2004 

Vencida 

Entrega de la Versión 7.3 del Sistema Ingresador de Datos para la Clasificación de la Cartelera de Crédito. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2004 

005-2005 

04/02/2005 

Vencida 

Recordatorio a las entidades financieras, en relación al artículo 14 de Reglamento sobre el pago de gastos de los partidos políticos 

Plazo vencido. 

2005 

005-2006 

16/01/2006 

Vencida 

Convocatoria a la capacitación sobre el SIGER y el SICVECA 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2006 

005-2008 

21/02/2008 

Vencida 

Capacitación sobre el uso del Sistema CIC 

Esstableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

005-2009 

10/02/2009 

Prescrita 

Se informa sobre la actualización de la Normativa publicada en Sitio Web de la SUGEF. 

Se informó de la baja en el sitio WEB de disposiciones derogada o incluidas en otras normativas.  

2009 

006-2003 

29/01/2003 

Vencida 

Ampliación del plazo para la remisión de información contable y crediticia mediante Sistemas Ingresadores 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

006-2004 

25/03/2004 

Derogada 

Las sociedades controladoras de los grupos financieros deben reportar a la Dirección del Departamento de Información Crediticia de la SUGEF, a más tardar el 31 de marzo del año en curso, la composición accionaria de cada entidad integrante del grupo.  

Este asunto se encuentra actualmente regulado en el SUGEF 8-08 y SICVECA. Registro y control Grupos.  

2004 

006-2005 

04/03/2005 

Derogada 

Índice aplicable e revaluaciones de propiedad, mobiliario y equipo en uso. 

Este asunto se encuentra regulado en el Plan de Cuentas SUGEF-SUGEVAL-SUPEN (Homologado)  

2005 

006-2006 

03/04/2006 

Vencida 

Horario de Atención de la Unidad de Correspondencia Semana Santa 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una echa actualmente vencida 

2006 

006-2007 

08/02/2007 

Vencida 

Publicación de las validaciones de las clases de datos en lenguajes técnico en el sitio ed SICVECA. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

006-2008 

22/02/2008 

Vencida 

Se deja sin efecto SUGEF 004-2008 y se comunica la disponibilidad de los sistemas 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2008 

006-2009 

10/02/2009 

Prescrita 

Se ha dado de baja en el Sitio Web de la SUGEF Circulares Extremas que no tienen ya vigencia o est+an derrogadas 

Se informó de la baja en el sitio WEB de circulares externas.  

2009 

007-2002 

03/04/2002 

Vencida 

Establecer hasta el 31 de marzo del 2002, con carácter de excepción para cumplir con lo dispuesto en la Circular Externa 05-2002 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

007-2003 

28/01/2003 

Vencida 

Actualización del Módulo Ingresador Contable Financiero Versión 7.0 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

007-2004 

30/03/2004 

Vencida 

Nuevo sistema para conectarse y enviar información a la SUGEF  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2004 

007-2005 

18/02/2005 

Vencida 

Proyecto para la implantación del Sistema para la Captura, Verificación y Carga de Datos (SICVECA) 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

007-2006 

10/04/2006 

Vencida 

Actualización Información SINPE 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

007-2007 

09/02/2007 

Vencida 

Convocatoria a las entidades supervisadas a la Charla "Errores Frecuentes en el envío de Información de SICVECA Crediticio".  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

007-2008 

26/02/2008 

Vencida 

Presentar requerimiento de información del Foro de Liquidación de agos y Valores del Hemisferio Occidental.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

007-2009 

26/02/2009 

Prescrita 

A partir del envío de la información contable financiera con corte Marzo 2009, se separa la "Clase de datos Grupos y Conglomerados Financieros" en dos clases de datos.  

Se informó a las entidades de un cambio en la información indicada que fue implementado a satisfacción. 

2009 

008-2002 

05/04/2002 

Vencida 

Solicitud de información para estudio en el cual es necesario determinar la posición neta en el exterior de las entidades bancarias al 31 de diciembre del 2001 y al 31 de marzo del 2002.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

008-2003 

30/01/2004 

Vencida 

Actualización del Módulo Ingresador contable de la Información Crediticia Version 6.6  

 

2003 

008-2004 

31/03/2004 

Derogada 

Recordar que los importes desembolsados por compras de valores efectuadas bajo el compromiso contractual de revenderlos, deben registrarse contablemente en la cuenta: 123.05 Valores con pacto de reventa.  

Este asunto encuentra regulado en el Plan de Cuentas SUGEF-SUGEVAL-SUPEN (Homologado) 

2004 

008-2005 

18/02/2005 

Vencida 

Unidad de Correspondencia, el próximo lunes 21 de febrero, a partir de las 1:50 p.m., no estará operando. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida.  

2005 

08-2006 

28/04/2006 

Vencida 

Entrega de la versión 7.3 del Sistema Ingresador Financiero Contable. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

008-2007 

23/02/2007 

Vencida 

Comunicado del Banco Central de Belice sober licencia bancaria de Loyal Bank Limited 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

008-2008 

27/02/2008 

Anulada 

Aclaración sobre las partidas relacionadas con el cumplimiento del Art 59, inciso i) de la Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional. 

Anulada por resolución administrativa del Intendente SUGEF 67-2009 del 8 de enero del 2009.  

2008 

008-2009 

26/02/2009 

Prescrita 

A partir del 01 de setiembre de 2009, entra en vigencia requisito de certificación del estatus migratorio expedida por la Dirección General de Migración y Extranjería.  

Dejó sin efecto el requisito de la certificación del estatus migratorio y posteriormente mediante circular externa 006-2010 se comunicó los respectivos cambios al Manual de información CIC. 

2009 

009-2002 

24/04/2002 

Vencida 

Reiterar la solicitud de información conforme los términos de los Circulares Extremas 005-2002 y 007-2002 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

009-2003 

03/02/2003 

Vencida 

Solicitud de reporte de la composición del saldo al 31 de diciembre de 2002 de la cartera en moneda extranjera según el detalle presentado. 

stableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2003 

009-2004 

12/05/2004 

Derogada 

Todas las entidades supervisadas deben remitir durante los cinco días posteriores al cierre de cada mes, información referida a los saldos de créditos o líneas de créditos.  

Este requerimiento de información se encuentra contenido en el SICVECA Crediticio  

2004 

009-2005 

11/03/2005 

Vencida 

La Unidad de Correspondencia tendrá un horario de 8:30 a.m. a 4:30 p.m. para los días 21 y 22 de marzo, del 23 al 25 nuestras oficinas permanecerán cerradas.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2005 

009-2006 

05/05/2006 

Vencida 

Asueto 8 de mayo. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

009-2007 

28/02/2007 

Vencida 

Solicitud de actualización datos sobre los servicios de cuentas corrientes, cuentas de ahorro, dispensadores de efectivo, tarjetas de pago en circulación y cheques.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

009-2008 

27/02/2008 

Prescrita 

Definir el 2 de marzo del 2009 como fecha a partir de la cual entra en vigencia el requisito de certificación del estatus migratorio.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse, en una fecha actualmente vencida. Quedó sin efecto mediante circular 006-2010 y se comunicó los respectivos cambios al Manual de Información CIC.  

2008 

009-2009 

03/03/2009 

Prescrita 

Se establece que el primer envío del XML "Derivados" debe realizarse con la información con corte a mayo del 2009. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2009 

001-2000 

13/01/2000 

Vencida 

A las sociedades controladoras de los grupos financieros ante el CONASSIF. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

001-2001 

11/01/2001 

Derogada 

Guía para la preparación del informe complementario por los Auditores Externos para todas las entidades financieras sujetas a la supervisión de la SUGEF.  

Derogatoria tácita con la emisión del Reglamento de auditores externos aplicable a los sujetos fiscalizados por Sugef, Sugeval, Supen y Sugese vigente a partir del 1 enero 2011.  

2001 

010-2002 

02/03/2002 

Vencida 

Cambio de horario de la Unidad de Correspondencia de la SUGEF 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida.  

2002 

010-2004 

12/05/2004 

Derogada 

Información requerida adicional para la atención más expedita de las solicitudes que presentan los bancos en cumplimiento de lo dispuesto en el artículo 117 de la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica, N7558.  

Este asunto se encuentra actualmente regulado en el SUGEF 8-08 

2004 

010-2005 

13/03/2005 

Vencida 

Las sociedades controladoras de los grupos financieros Registrados en esta Superintendencia deberán remitir a la misma, a más tardar el 29 de abril del año en curso, cierta información.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2005 

010-2006 

15/05/2006 

Derogada 

Actualización de la Circular Externa 27-2005 del 22 de julio del 2005 sobre las medidas para depurar los Padrones de Personas físicas y jurídicas, nacionales y extranjeras, de la SUGEF. 

Este asunto se encuentre regulado en el Capítulo 11 del Manual de Información Financiera 

2006 

010-2007 

28/02/2007 

Vencida 

Comunicado de la publicación en La Gaceta de la modificación de la normativa relacionada con la publicación de los estados financieros. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

010-2008 

28/02/2008 

Prescrita 

Requerimiento de información a las entidades en relación al CIC. 

Correspondía a información que se solicitó una vez.  

2008 

010-2009 

09/03/2009 

Prescrita 

Solicitud a las entidades financieras supervisadas de información requerida por el Banco Mundial y el Grupo Consultivo de Ayuda a la Población Pobre.  

Estableció un requerimiento de información que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida.  

2009 

011-2003 

10/03/2003 

Derogada 

Aclaración incisos g) del Acuerdo SUGEF 23-00 y h) del Acuerdo SUGEF 26-00 

Este asunto se encuentra actualmente regulado en el SUGEF 3-06  

2003 

011-2004 

13/05/2004 

Derogada 

Remisión de información relacionada con los débitos y créditos registrados en la cuenta 815.01 "Créditos Castigados". 

Este requerimiento de información se encuentra contenido en el SICVECA Crediticio  

2004 

011-2005 

13/04/2005 

Vencida 

Remitir a las direcciones electrónicas avillegas@sugef.fi.cr o vzuniga@sugef.fi.cr; durante los cinco días posteriores al cierre de cada mes, los datos referentes a los saldos de las ctas. 619 y 814.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2005 

011-2007 

06/03/2007 

Prescrita 

Uso del módulo para la consulta, modificación e inclusión al padrón de la SUGEF, será obligatorio por parte de las entidades financieras a partir del 1 de abril del 2007.  

Se comunicó la habilitación del módulo indicado en SICVECA. 

2007 

011-2008 

06/03/2008 

Vencida 

Modificación en la estructura de los XMLs de "Registro y Control" del SICVECA. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida.  

2008 

011-2009 

10/03/2009 

Prescrita 

Comunicación sobre la emisión de los Lineamientos Generales para la aplicación del Acuerdo SUGEF 14-09. 

Se informo sobre la resolución R-839-2009, disponible en el sitio WEB. 

2009 

012-2002 

17/06/2002 

Vencida 

Diagnóstico de los servicios de Internet de las entidades supervisadas 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

012-2003 

12/03/2003 

Derogado 

Establecer en 15.7 millones el parámetro a utilizar en la clasificación de los deudores en los criterios 1 y 2, referidos en el Capítulo I, numeral 1, acápites 1.3 y 1.4, y en el Capítulo II, numeral 1, acápites 1.1 y 1.2. del Acuerdo SUGEF 1-95  

Este asunto se encuentra actualmente regulado en el SUGEF 1-05  

2003 

012-2004 

14/05/2004 

Derogada 

Los aportes que realizan las entidades a la Comisión Nacional de Préstamos para Educación (CONAPE) se deben registrar en la subcuenta 452-02 -Participación de CONAPE.  

Este asunto se encuentra corregido en el Plan de Cuentas SUGEF-SUGEVAL-SUPEN (Homologado)  

2004 

012-2005 

14/04/2005 

Derogada 

Solicitar a las entidades fiscalizadas la presentación de un informe preparado por los auditores externos y utilizando la información financiera anual auditada, donde se presente el monto de los ingresos brutos anuales de la entidad.  

Este asunto se encuentra contenido en el Acuerdo SUGEF 31-04 

2005 

012-2006 

31/05/2006 

Vencida 

Se suspende el recibo de información de la clase de datos de legitimación de capitales por medio del sistema EXTRANET. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

012-2007 

09/03/2007 

Vencida 

Exhortar a todos los intermediarios financieros para que impere la prudencia bancaria en la administración del riesgo crediticio en el financiamiento de vehículos y viviendas.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2007 

012-2008 

13/03/2008 

Vencida 

Actualización motor base de datos de la SUGEF, que afecta la prestación del servicio del CIC y SICVECA  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida.  

2008 

012-2009 

16/03/2009 

Prescrita 

Comunicación sobre la emisión de los Lineamientos generales para la aceptación de Instituciones certificadoras en derivados cambiarios y para el reconocimiento de certificados emitidos en el extranjero. 

Se informó sobre la resolución R-845-2009, disponible en el sitio WEB 

2009 

013-2002 

17/05/2002 

Vencida 

Implementación del sistema para las entidades que negocian en el mercado cambiario 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

013-2003 

18/03/2003 

Vencida 

Entrega de la Versión 6.7 del Sistema Ingresor de Datos para la Cñasificación de la Cartelera de Crédito. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2003 

013-2004 

17/05/2004 

Derogada 

Recordar que las cuentas "470-Gastos por corrección de errores fundamentales y otros cambios en políticas contables " y "550 Ingresos por corrección de errores fundamentales y otros cambios en políticas contables", no se deben utilizar.  

Este asunto se encuentra regulado en el Plan de Cuentas UGEF-SUGEVAL-SUPEN (Homologado) 

2004 

015-2005 

27/04/2005 

Vencida 

Se insta a las entidades para que supriman la prática de utilizar la expresión "y/o" en la emisión de títulos 

Esta circular externa corresponde a una instancia a las entidades financieras para que no utilicen y/o en la emisión de títulos, no es un requerimiento normativo en sí mismo.  

2005 

0015-2006 

22/06/2006 

Vencida 

Medidas mientras no se hayan habilitado los sistemas ingresadores por medio de SICVECA. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

013-2007 

14/03/2007 

Prescitra 

Derogar las cartas circulares externas SUGEF 011-2004 y SUGEF 027-2007 

Se comunicó derogatoria e indica que la información ahí solicitada se seguirá recibiendo por medio de SICVECA.  

2007 

013-2008 

04/04/2008 

Vencida 

Modificación del plazo comunicado en Circular Externa SUGEF-030-2007 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2008 

014-2002 

28/06/2002 

Vencida 

Entrada en vigencia del sistema para Reporte de la Información Contable y de Registro y Control para las Casas de Cambio  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

014-2003 

20/03/2003 

Derogada 

Recordatorio sobre las estimaciones por deterioro e incobrabilidad para la cartera de créditos u otros activos financieros deben contabilizarse en la misma moneda en que fueron pactados los correspondientes créditos o activos financieros  

Este asunto encuentra actualmente regulado en el Plan de Cuentas SUGEF-SUGEVAL-SUPEN (Homologado)  

2003 

014-2004 

24/04/2005 

Vencida 

La Asamblea Legislativa solicita "un listado de los fideicomisos existentes en el sistema bancario nacional y en otros entes financieros, los cuales fueron constituidos con el propósito de apoyar al sector agropecuario, a la micro y pequeña empresa".  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2004 

014-2005 

20/04/2005 

Vencida 

Alerta ante la circulación de dólares americanos falsos provenientes de Sudamérica. 

 

2005 

014-2006 

14/06/2006 

derogada 

Formatos para presentar la solicitud de autorización establecida en el artículo 10 de la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica, Ley N 1644 

 

2006 

014-2007 

15/03/2007 

Prescrita 

Aclaración sobre la circular externa Sugef 013-2007 del 14 de marzo del 2007. 

Aclaratoria que complementa lo indicado en circular 13-2007 

2007 

014-2008 

04/04/2008 

Vencida 

La información sumistrada por el CIC es para el uso exclusivo de entidades fiscalizadas por la SUGEF-030-2007 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2008 

014-2009 

19/03/2009 

Prescrita 

Convoxatoria a Charlas de capacitación sobre le Acuerdo SUGEF 14-09 

Convocatoria vencida.  

2009 

015-2002 

11/07/2002 

Derogada 

Reiterar a las Sociedades Controladoras de los Grupos Financieros autorizados que la información adicional referida a los Indicadores de Riesgo, contenida en el numeral 11 de la Sección V "Políticas Contables y notas explicativas a los Estados Financieros Consolidados e Individuales", de las "Normas para la Presentación, Remisión y Publicación de los Estados Financieros Consolidados e Individuales de los Grupos Financieros", debe ser remitida a esta Superintendencia, tanto en los estados financieros trimestrales como en los auditados anuales.  

Esta circular se preparó con base en el reglamento denominado, "Normas para la Presentación, Remisión y Publicación de los Estados Financieros Consolidados e Individuales", aprobado por el Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero, mediante artículo 6, numeral 1, del acta de la sesión 155-2000 celebrada el 6 de junio del 2000, sin embargo, dicho reglamento está derogado, por lo que esta circular se encuentra derogada.  

2002 

015-2003 

21/03/2003 

Derogada 

Deber de informar sobre lo dispuesto en el inciso d) del Artículo 34 "Reglamento para la constitución, el traspaso, el registro y el funcionamiento de los grupos financieros"  

Este asunto se encuentra actualmente regulado en el SUGEF 8-08 y SICVECA. Grupos. 

2003 

015-2004 

16/05/2004 

Derogada 

Registro y tratamiento contable de las inversiones  

Este asunto se encuentra regulado en el Plan de Cuentas SUGEF-SUGEVAL-SUPEN (Homologado)  

2004 

015-2005 

03/05/2005 

Prescrita 

Si insta a las entidades para que supriman la prárica de utilizar la expresión "y/o" en la emisión de títulos 

Esta circular externa corresponde a una instancia a las entidades financieras para que no utilicen y/o en la emisión de títulos, no es un requerimiento normativo en sí mismo.  

2005 

015-2006 

22/06/2006 

Vencida 

Medidas mientras no se hayan habilitado los sistemas ingresadores por medio de SICVECA 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

015-2007 

21/03/2007 

Vencida 

Comunicado sobre labores de mantenimiento de la infraestructura de telecomunicaciones que utiliza la SUGEF el día 24 de marzo 2007  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

015-2008 

10/04/2008 

Vencida 

Se pone a disposición el convertidor para la presentación de los estados financieros comparativos a marzo de 2008.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2008 

015-2009 

25/03/2009 

Prescrita 

Sistema del CIC y SICVECA fuera de servicio del 27 al 29 de marzo del 2009. 

Plazo vencido. 

2009 

016-2003 

21/03/2003 

Vencida 

Orden a esta Superintendencia de recopilar y remitir a despacho judicial un Estudio histórico de las cuentas 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

016-2004 

17/06/2004 

Vencida 

Mantenimiento en la base de datos de la SUGEF. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2004 

016-2005 

03/05/2005 

Prescrita 

Se recuerda a las Municipalidades del país que en caso de renovación o solicitud de patentes comerciales por parte de toda persona física o jurídica que desempeñe actividades como las que se indican en el artículo 15 de la Ley 8204, deben verificar previamente, que éstas hayan cumplido con su obligación de inscribirse ante la Superintendencia General de Entidades Financieras.  

Corresponde a un recordatorio acerca de una disposición contenida en la ley 8204, que cumplió con su cometido en el momento que se emitió.  

2005 

016-2006 

30/06/2006 

Vencida 

Fecha de entrada en funcionamiento del Centro de Información Crediticia (CIC) de la SUGEF. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

016-2007 

22/03/2007 

Vencida 

Comunicado de problemas de comunicación vía Internet 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

016-2008 

21/04/2008 

Prescrita 

Sobre el uso de la Hoja de consolidación. 

Estableció un procedimiento, que ya se implemento a través de SICVECA.  

2008 

016-2009 

27/03/2009 

Prescrita. 

Aclaración de la fecha en que se suspenderán los Sistemas del CIC y SICVECA. 

Plazo vencido 

2009 

017-2002 

06/08/2002 

Derogada 

Establecer en 14.7 millones el parámetro a utilizar en la clasificación de los deudores en los criterios 1 y 2, referidos en el Capítulo I, numeral 1, acápites 1.3 y 1.4, y en el Capítulo II, numeral 1, acápites 1.1 y 1.2. del Acuerdo SUGEF 1-95  

Este asunto se encuentra actualmente regulado en el SUGEF 1-05 (Requerimiento del CIC). 

2002 

017-2003 

24/03/2003 

Vencida 

Estudio para conocer detalles relacionados con las operaciones de los bancos nacionales en moneda extranjera con entidades financieras del exterior.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2003 

017-2004 

24/06/2004 

Vencida 

Publicación del conjunto de archivos (XML) en la siguiente dirección de Internet http://www.sugef.fi.cr/SICVECA, a partir del 06 de julio relacionados con el proyecto SICVECA y Circular externa 02-2004.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2004 

017-2005 

04/05/2005 

Vencida 

Se convoca a reunión para tratar avance en la implementación del Sistema de Captura Verificación y Carga de Datos (SICVECA). 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2005 

017-2006 

24/07/2006 

Vencida 

Separación de la clase de datos "Operaciones Crediticias e Inversiones" en dos clases de datos, "Operaciones Crediticias" e "Inversiones y Depósitos". 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

017-2007 

10/04/2007 

Vencida 

Solicitud de información respecto al número de accesos requeridos para el CIC.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2007 

017-2008 

22/04/2008 

Vencida 

Actualzación de los equipos principales de red de la Superintendencia, los días 26 y 27 de abril 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

017-2009 

15/05/2009 

Derogada 

Informa cambios en las validaciones números 3 y 5 del XML de inversiones y Depósitos.  

Derogada mediante circular externa 22-2009. 

2009 

018-2002 

07/08/2002 

Vencida 

Aprobación de la entrada en vigencia de la Valoración a Precios de Mercado de carteras mancomunadas 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

018-2004 

29/06/2004 

Derogada 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una suficiencia patrimonial (julio 2004) 

Este asunto se encuentre regulado en el Acuerdo SUGEF 306-06 y sus Lineamientos Generales  

2004 

018-2005 

04/05/2005 

Vencida 

Proceso de implementación del Sistema de Captura Verificación y Carga de Datos (SICVECA). 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

0018-2006 

26/07/2006 

Vencida 

Envío de la información relacionada con las inversiones y depósitos al 30 de abril de 2006 según el Transitorio III del Acuerdo SUGEF 3-06. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

018-2007 

12/04/2007 

Vencida 

Recordatorio de los plazos máximos de presentación de la información mediante SICVECA del mes de abril-2007. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

018-2008 

06/05/2008 

Vencida 

Se pone a disposición el Catálogo Estructurador.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida y que fue implementado 

2008 

019-2009 

21/05/2009 

Prescrita 

Mantenimiento del Sistema SICVECA y sus efectos en los sistemas CIC y SICVECA 

Plazo vencido. 

2009 

019-2002 

19/08/2002 

Vencida 

Requerimiento de un domicilio en la ciudad de San José, ubicado dentro del perímetro de un kilómetro alrededor de las oficinas de la Superintendencia, o un número de fax para atender notificaciones.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2002 

019-2003 

14/04/2003 

Vencida 

Horario de recepción de documentos por parte de la Unidad de Correspondencia 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2003 

019-2004 

20/07/2004 

Vencida 

Remisión de la versión 7.2 del Sistema Ingresador Financiero Contable. 

Este asunto se encuentre regulado en el Acuerdo SUGEF 3-06 y sus Lineamientos Generales  

2004 

019-2005 

11/05/2005 

Vencida 

Otorgar prórroga para presentar información.  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

019-2006 

15/08/2006 

Prescrita 

Localización en la página WEB del criterio legal sobre las operaciones "back to back" en casos de intervención y quiebra de una entidad financiera. 

Esta circular cumplió su propósito por el que se emitió. En el sitio WEB de SUGEF, en la sección de criterios legales se encuentra disponible el criterio indicado. 

2006 

019-2007 

23/04/2007 

Vencida 

Horario de servicio de los sistemas CIC y SICVECA 

Estableció una medida temporal que debía a problemas con la planta auxiliar de energía eléctrica 

2007 

019-2008 

14/05/2008 

Vencida 

Se habilita en el sitio SICVECA la Opción "descarga archivos" 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida y que fue implementado. 

2008 

019-2009 

21/03/2009 

Prescrita 

Mantenimiento del Sistema SICVECA y sus efectos en los sistemas CIC y SICVECA 

Plazo vencido 

2009 

002-2000 

14/01/2000 

Vencida 

Circular externa para las cooperativas de ahorro y crédito con activos superiores a 200.0 millones abiertas no fiscalizadas por la SIGEF, referente a que deben enviar a este Despacho los estados auditados a más tardar el 29-2-2000  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

002-2001 

18/01/2001 

Derogada 

Se deja sin efecto la circular externa SUGEF-01-2000 del 13-01-00 sobre envío información financiera trimestral y otras aclaraciones sobre formatos utilizados 

Esta Circular fue derogada mediante Circular 21-2003 del 22 de mayo del 2003  

2001 

002-1999 

11/01/1999 

Vencida 

Observancia oportuna de los plazos establecidos en el Acuerdo SUGEF 3-96 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

020-2002 

23/08/2002 

Prescrita 

Solicitud de remisión de fotocopia de cada uno de los contratos de corresponsalía que sus representados mantienen con instituciones financieras del exterior. 

La información se solicita mediante el artículo 73 del Reglamento SUGEF 8-08.  

2002 

020-2003 

15/05/2003 

Vencida 

Modificar el "Instructivo para el cálculo del capital base y la suficiencia patrimonial" 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2003 

020-2004 

23/07/2004 

Derogada 

Requerimiento de información sobre el detalle de inversiones registradas en el grupo 120 - "Inversiones en valores negociables y depósitos a plazo" 

Este requerimiento de información se encuentra contenido en el SICVECA XML Depósitos e Inversiones 

2004 

020-2005 

13/05/2005 

Derogada 

Aclaración sobre el alcance del inciso b) del Artículo 7 del Reglamento sobre Grupos de Interés Económico SUGEF 5-04. 

Este asunto fue incluido como una modificación al Acuerdo SUGEF 5-04  

2005 

020-2006 

12/09/2006 

Vencida 

Modificación del Capítulo 11 del Manual de Información "Servicio de Información" 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

020-2007 

24/04/2007 

Vencida 

Aplicación del art. 70 de la Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional, Ley N 1644.  

En su oportunidad, se considero oportuno recordar a los bancos los alcances de lo que dispone el artículo 70 de la Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional.  

2007 

020-2008 

30/05/2008 

Vencida 

Se pone a disposición el Catálogo Estructurador. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

020-2009 

26/05/2009 

Prescrita 

Convocatoria a charlas de capacitación del Acuerdo SUGEF 1-05 y el CIC  

Convocatoria vencida 

2009 

021-2002 

28/08/2002 

Vencida 

Entrega de la Versión 6.5 del Sistema Ingresador de Datos para la Clasificación de la Cartelera. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

021-2003 

22/05/2003 

Derogada 

Información correspondiente a la Hoja de Trabajo de Consolidación, información complementaria adicional requerida en los Anexos N 1 y N 2 de la presente Circular Externa, utilizando para tal efecto el archivo denominado "Hoja Consolidación ICs.xls"  

Esta circular es referida en los procedimientos publicados en el portal. 

2003 

021-2004 

11/08/2004 

Derogada 

Registro contable sobre depósitos del tipo overnight, weekend 

Este asunto se encuentra regulado en el Plan de Cuentas SUGEF-SUGEVAL-SUPEN (Homologado) 

2004 

021-2005 

25/05/2005 

Vencida 

Proyect para la implantación del Sistema para la Captura, Verificación y Carga de Datos (SICVECA). Convocatoria reunión. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

021-2006 

20/10/2006 

Vencida 

Recordatorio de la ubicación de la Guía Práctica para el Centro de Información Crediticia (CIC) y del Capítulo 11 del Manual de Información para el Sistema Financiero en la página WEB  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

021-2007 

04/05/2007 

Vencida 

Horario de servicio de los sistemas CIC y SICVECA. 

Comunicó la disponibilidad fines de semana de los sistemas CIC y SICVECA  

2007 

021-2008 

30/05/2008 

Derogada 

Solicitud Autorización Cumplimiento Artículo 10 

 

2008 

021-2009 

11/06/2009 

Prescrita 

Cambio de números de teléfono de la SUGEF 

 

2009 

022-2002 

02/09/2002 

Vendida 

Estudio referente a la exposición al riesgo cambiario de la cartelera de crédito de las entidades supervisadas  

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida  

2002 

022-2003 

26/05/2003 

Prescrita 

Informar a las entidades fiscalizadas por la Superintendencia General de Entidades Financieras que, de conformidad con lo expuesto, el Acápite 2.3 del ACUERDO SUGEF 12-96, publicado en el Diario Oficial La Gaceta número 231, del 2 de diciembre de 1996, mantiene su plena vigencia.  

Esta circular ya perdió vigencia por cuanto se emitió en su oportunidad para informarles a las entidades que siempre se mantenía lo estipulado en el punto 2.3 Acuerdo SUGEF 12-96, este último derogado por el Reglamento de Gobierno Corporativo. Acuerdo SUGEF 16-09.  

2003 

022-2004 

01/08/2004 

VENCIDA 

Derogar el acuerdo AGEF-26-90 "Normas Relativas a las Comisiones de Confianza, específicamente de "Fideicomiso", realizadas por los Bancos Comerciales y demás Entidades sujetas a la fiscalización la Auditoria General de Entidades Financieras" 

Esta Circular derogó el Acuerdo AGEF 26-90. Las disposiciones acerca del registro de comisiones de confianza y fideicomisos están recogidas en el Plan de Cuentas SUGEF-SUGEVAL-SUPEN (Homologado). 

2004 

022-2005 

01/06/2005 

VENCIDA 

Nuevo cronograma para la implantación de la clase de datos para grupos y conglomerados financieros (y su parte correspondiente a registro y control). 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

022-2006 

20/10/2006 

VENCIDA 

Información relacionada con el SICVECA crediticio. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

022-2007 

10/05/2007 

VENCIDA 

Recordatorio de los plazos máximos de presentación de la información mediante SICVECA para el mes de mayo-2007 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

022-2008 

03/06/2008 

VENCIDA 

Labores de actualización Sistemas CIC y SICVECA. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

022-2009 

24/06/2009 

PRESCRITA 

Informar cambios en documentos del SICVECA, clase de Inversiones y Depósitos, definición de nuevos campos y validaciones en el XML de Inversiones y Depósitos. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2009 

023-2002 

08/11/2002 

VENCIDA 

Remisión de los siguientes documentos: Plan de Cuentas propuesto, Matriz con las principales relaciones contables y Documento que presenta los principales cambios de la normativa sometida a modificación 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

023-2003 

26/05/2003 

VENCIDA 

Versión 7.0 del Sistema Ingresador de Datos para la Clasificación de la Cartera de Crédito 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

023-2005 

01/06/2005 

VENCIDA 

Sobre las acciones representativas de la participación en el capital de las sociedades integrantes del grupo financiero. 

Este asunto se encuentra regulado en el SUGEF 8-08, art 16. 

2005 

023-2006 

20/10/2006 

VENCIDA 

Comunicado de sistemas fuera de servicio para el domingo 29 de octubre del 2006. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

023-2007 

15/05/2007 

VENCIDA 

Comunicado sobre los cambios en la plataforma de comunicaciones de SUGEF. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

 

023-2008 

11/06/2008 

VENCIDA 

Ciclo de capacitaciones para las personas físicas y jurídicas inscritas ante la SUGEF que realizan alguna actividad de las descritas en el artículo 15 de la ley 8204. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

023-2009 

01/07/2009 

PRESCRITA 

Capacitación sobre los alcances, procedimientos y obligaciones de las entidades supervisadas en relación con los Acuerdos 4-04 y 5-04. 

Convocatoria vencida. 

2009 

024-2002 

18/11/2002 

VENCIDA 

Remisión del Instructivo para el cálculo del capital base y la suficiencia patrimonial 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

024-2003 

26/06/2003 

PRESCRITA 

Solicitudes de empréstitos en el interior del país que realicen el Gobierno de la República y las instituciones del sector público, deberán contar con el dictamen previo del Banco Central de Costa Rica a que se refiere el artículo 106 de su Ley Orgánica 

Lo dispuesto en esta Cicular Externa es un recordatorio, que se encuentra normado. 

2003 

024-2004 

23/09/2004 

VENCIDA 

Capacitación entidades supervisadas: Sistema de Captura, Verificación y Carga (SICVECA) 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2004 

024-2005 

07/06/2005 

DEROGADA 

Requisitos para la inscripción de profesionales o firmas auditoras en el Registro Nacional de Valores e Intermediarios 

Derogatoria tácita con la emisión del Reglamento de auditores externos aplicable a los sujetos fiscalizados por Sugef, Sugeval, Supen y Sugese vigente a partir del 1 enero 2011. 

2005 

024-2006 

02/11/2006 

DEROGADA 

Sobre el análisis de stress por variaciones en el tipo de cambio a que se refiere los Lineamientos Generales del Acuerdo SUGEF 1-05 

La Circular Externa 24-2006 está derogada explícitamente con la Circular Externa 30-2006. 

2006 

024-2007 

30/05/2007 

VENCIDA 

Entrega de la versión 7.6 del Sistema Ingresador Financiero Contable. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

024-2008 

18/06/2008 

VENCIDA 

Los sistemas del CIC y SICVECA estarán fuera de servicio a partir del día jueves 19 de junio del 2008 desde las 5:00pm hasta las 9:00 am del día viernes 20 de junio. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

024-2009 

20/07/2009 

PRESCRITA 

Solicitud de información financiera a Junio 2009. 

Estableció un requerimiento de información que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2009 

025-2002 

06/12/2002 

VENCIDA 

Modificación al detalle de la cuenta "611 Garantías Otorgadas" y "613 Cartas de Crédito Confirmadas no negociadas" del Plan de Cuentas para Entidades Financieras. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

025-2003 

26/06/2003 

VENCIDA 

Versión 7.1 del Sistema Ingresador Financiero Contable 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

025-2004 

04/10/2004 

VENCIDA 

Segunda Etapa sesiones de trabajo (SICVECA) 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2004 

025-2005 

21/06/2005 

VENCIDA 

Reporte de monedas en el sistema "Ingresador de Encaje Legal", tratamiento de los Euros. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

025-2006 

03/11/2006 

PRESCRITA 

Accesos al Centro de Información Crediticia (CIC). 

No aplica lo indicado en la circular, ya que se eliminó el número máximo de usuarios que podían tener las entidades en el CIC. 

2006 

025-2008 

07/07/2008 

VENCIDA 

Cambios en los descriptores de los campos incluidos en los XML que conforman Clases de Datos del SICVECA_Crediticio; implementación y modificación de validaciones y modificación de códigos de las tablas utilizadas en la documentación de datos de envío. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida y que ya fue implementado 

2008 

025-2009 

11/08/2009 

PRESCRITA 

Capacitación Marco de referencia internacional Cobit y taller para completar el perfil tecnológico. 

Convocatoria vencida. 

2009 

026-2002 

10/12/2002 

DEROGADA 

Entrada en vigencia de las modificaciones a los Acuerdos SUGEF 22-00 y SUGEF 25-00 

Este asunto se encuentra actualmente regulado en el SUGEF 3-06 

2002 

026-2003 

30/06/2003 

VENCIDA 

Versión 7.1 del Sistema Ingresador Financiero Contable 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

026-2004 

15/10/2004 

VENCIDA 

Recordatorio sobre solicitud de acceso a SICVECA 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2004 

026-2005 

21/06/2005 

DEROGADA 

Las cooperativas de ahorro y crédito reguladas por La Ley de Regulación de Actividades de Intermediación Financiera de Organizaciones Cooperativas, y las solicitudes para que se les autorice reformar sus estatutos. 

Este asunto se encuentre regulado en el Acuerdo SUGEF 8-08 

2005 

026-2006 

03/11/2006 

VENCIDA 

Realizar reformas al Capítulo 2 del "Manual de Información del Sistema Financiero Nacional". 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

026-2007 

20/07/2007 

VENCIDA 

Entrega de la versión 7.6 del Sistema Ingresador Financiero Contable. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

026-2008 

09/07/2008 

PRESCRITA 

Plan de Continuidad del Negocio (PCN) 

Fue sustituida por la Circular Externa 014-2010 

2008 

026-2009 

20/08/2009 

PRESCRITA 

Pruebas en el sitio alterno de procesamiento de datos de la SUGEF / CIC y SICVECA fuera de servicio 22 agosto del 2009. 

Plazo vencido. 

2009 

027-2002 

12/12/2002 

VENCIDA 

Dejar sin efecto la Carta Circular Externa 17-99. Suspende el envío de la información que requirió la circular 17-99 

Esta Circular derogó la Circular Externa 17-99 

2002 

027-2003 

30/06/2003 

VENCIDA 

Versión 7.1 del Sistema Ingresador de Datos para la Clasificación de la Cartera de Crédito 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

027-2004 

15/10/2004 

DEROGADA 

Remisión de Información sobre cartera de inversiones para cuantificar los riesgos de mercado que enfrentan las entidades a raíz de la variabilidad de los precios de los instrumentos que mantienen. 

Este requerimiento de información se encuentra contenido en el SICVECA XML Depósitos e Inversiones 

2004 

027-2005 

22/07/2005 

DEROGADA 

Medidas para depurar los Padrones de Personas físicas y jurídicas, nacionales y extranjeras, de la SUGEF. 

Este asunto se encuentre regulado en el Capítulo 11 del Manual de Información Financiera 

2005 

027-2006 

03/11/2006 

VENCIDA 

Solicitud de información sobre avales y garantías otorgadas por la empresa controladora a favor de sus subsidiarias, al 30 de setiembre del 2006. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

027-2007 

03/08/2007 

VENCIDA 

Envío en consulta del proyecto de "Guías de aplicación para la actividad de custodia por cuenta propia y por cuenta de terceros". 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

027-2009 

21/08/2009 

PRESCRITA 

Pruebas en el sitio alterno de procesamiento de datos de la SUGEF / CIC y SICVECA fuera de servicio 22 agosto del 2009. 

Plazo vencido. 

2009 

028-2002 

16/12/2002 

VENCIDA 

Aplicación a la gradualidad aprobada mediante Artículo 4, del Acta de Sesión 334-2002. 

Esta Circular aclaraba un procedimiento para una fecha específica, ya vencida 

2002 

028-2003 

04/07/2003 

VENCIDA 

Solicitar a las entidades fiscalizadas la remisión, a esta Superintendencia General, a más tardar el 14 de julio del año en curso, la información requerida por el Juzgado Penal de San José conforme los términos indicados en el considerando dos. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

028-2004 

08/11/2004 

VENCIDA 

Solicitud a todas las entidades supervisadas llenar el formulario "Registro R-03-P-AC-007 "Encuesta para las Entidades sobre el Servicio de la SUGEF" 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2004 

028-2005 

29/07/2005 

VENCIDA 

A partir del 1 de agosto del 2005, esta Superintendencia tendrá un horario laboral de las 9:00 a.m. a las 17:00 p.m., y la Unidad de Correspondencia encargada de recibir y entregar documentación oficial, un horario de 8:00 a.m. a 5:30 p.m. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

028-2006 

06/11/2006 

VENCIDA 

Requerimiento de información general a la sociedad controladora. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

028-2007 

11/09/2007 

VENCIDA 

Convocatoria a charlas sobre cambios SICVECA. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

029-2002 

16/12/2002 

VENCIDA 

Horario de atención de la Unidad de Correspondencia de la SUGEF durante el periodo 24 de Diciembre de 2002 y 03 de Enero de 2003 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2002 

029-2003 

06/08/2003 

DEROGADA 

Aclaración usuarios del Sistema de Información Crediticia. 

Este asunto se encuentra regulado en el Acuerdo SUGEF 7-06 Reglamento del CIC, de junio del 2006 

2003 

029-2004 

11/11/2004 

PRESCRITA 

Solicitud a las entidades supervisadas para que procedan al ajuste y reclasificación pertinente, según la naturaleza y las disposiciones vinculantes estipuladas en el Plan de Cuentas para Entidades Financieras, de aquellas partidas que forman parte del saldo de la subcuenta de orden 815.01 "Créditos Castigados". 

El contenido de esta circular se refería a un requerimiento de información con corte el 30 de noviembre del 2004, que posteriormente a esa fecha no tendría objeto de mantener, además, algunas disposiciones que se hacía referencia ya están incorporadas en el Plan de Cuentas para Entidades, Grupos y Conglomerados Financieros, vigente a partir del 1 de enero del 2008. En el manual de cuentas, se desarrolla en el concepto de la cuenta 815 CUENTAS LIQUIDADAS. 

2004 

029-2005 

03/08/2005 

VENCIDA 

Proceso de implantación del SICVECA se informa que la próxima clase de datos por ingresar es la información de Grupos Financieros, se requiere confirmar la lista de participantes en la capacitación que se brindará para el uso del sistema. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

029-2006 

07/11/2006 

VENCIDA 

Información adicional para la aplicación del Transitorio VIII del Acuerdo SIGEF 1-05. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

029-2007 

18/09/2007 

VENCIDA 

Fuera de servicio CIC y SICVECA (por labores de mantenimiento). 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

029-2008 

11/08/2008 

DEROGADA 

Procedimiento para la inclusión de instrumentos financieros en el Padrón de Emisores, Emisiones e Instrumentos de la SUGEF 

Este procedimiento se incluyó en el Manual de Información de SUGEF en marzo 2011. 

2008 

029-2009 

06/10/2009 

DEROGADA 

Sobre la remisión de la información de los XML de las Clases de Datos Personas, Garantías y Operaciones Crediticias de SICVECA (rotación). 

Derogada mediante Circular Externa SUGEF 032-2010. 

2009 

030-2000 

05/12/2000 

VENCIDA 

Cambio de versiones del Sistema Ingresador de Datos para los módulos de: Servicio de Información y Registro y Control 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

031-2001 

12/12/2001 

VENCIDA 

Solicitud de envío de información 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

003-1999 

11/01/1999 

VENCIDA 

Seminario llamado "El Sistema Financiero frente al año 2000" 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

030-2002 

17/12/2002 

DEROGADA 

Sustitución de la información solicitada en la carta Circular Sugef 30-2001. 

Esta Circular establecía un requerimiento de información que actualmente se recibe mediante el SICVECA XML Crediticio 

2002 

030-2003 

07/08/2003 

VENCIDA 

Solicitud de información en vista de que la Superintendencia realiza un estudio relativo al ejercicio y supervisión de la responsabilidad corporativa y el papel que dentro de ese contexto desarrollan los "Comités de Auditoria". 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

030-2004 

15/11/2004 

VENCIDA 

A los Organismos Nacionales llenar el "Registro R-02-P-AC-007 "Encuesta de Satisfacción de Organismos Nacionales con los Servicios de la SUGEF" 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2004 

030-2005 

05/08/2005 

VENCIDA 

Reprogramación de las fechas de ingreso de información a través del nuevo Sistema de Captura, Verificación y Carga de datos (SICVECA) para el mes de enero y febrero del 2006. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

030-2007 

24/09/2007 

VENCIDA 

Remisión de la información referente al cumplimiento del encaje legal. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

030-2008 

28/08/2008 

VENCIDA 

Trabajos mantenimiento en sistemas de SUGEF del 29 al 31 de agosto 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

030-2009 

15/10/2009 

PRESCRITA 

Solicitud de información financiera a agosto 2009. 

Estableció un requerimiento de información que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2009 

031-2002 

19/12/2002 

DEROGADA 

Solicitud de envío de información como parte del proyecto denominado "Encuesta Coordinada de Inversión de Cartera" 

Esta Circular establecía un requerimiento de información que actualmente se recibe mediante el SICVECA XML Inversiones y Depósitos 

2002 

031-2003 

03/09/2003 

VENCIDA 

Resolución Juzgado Penal del Segundo Circuito Judicial de San José. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

031-2005 

19/08/2005 

PRESCRITA  

Se reitera a los Gerentes y Oficiales de Cumplimiento de las entidades supervisadas por la Superintendencia General de Entidades Financieras, que sólo pueden atender los requerimientos de información recibidos de las autoridades señaladas en los artículos 17 y 18 de la Ley sobre estupefacientes, sustancias psicotrópicas, drogas de uso no autorizado, legitimación de capitales y actividades conexas, Ley N 8204 y artículos 30 y 31 de su Reglamento. 

El tiempo que tiene esta circular de estar en el sitio Web se considera suficiente para cumplir con el propósito para el que se emitió. 

2005 

031-2006 

09/11/2006 

VENCIDA 

Capacitación para conocer aplicación para agilizar el proceso de consulta, inclusión y modificación de personas en el padrón interno para cualquier clase de datos. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

031-2007 

16/10/2007 

PRESCRITA 

Aclaración sobre Anexo N 2 MODIFICACIÓN DE LA INFORMACIÓN CREDITICIA CONTENIDA EN EL CIC. 

Esa información está incluida en el anexo 2 del Manual de Información del CIC. 

2007 

031-2008 

12/09/2008 

PRESCRITA 

Informar cambios en documentos, archivos y padrones de inversiones relacionados con la salida del servicio de información de precios de la Bolsa Nacional de Valores. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida y comunicó la disposición en el Manual de Información- SICVECA de los cambios en la clase de datos indicada. 

2008 

031-2009 

02/11/2009 

PRESCRITA 

Sobre la disponibilidad del Manual Información-SICVECA en el sitio web de SUGEF. 

Se informó de la integración del sitio SICVECA y del Manual de información del sistema financiero. 

2009 

032-2003 

16/09/2003 

VENCIDA 

Requiere que todas las entidades procedan de inmediato de conformidad con la orden de la Fiscalía de Delitos Económicos, Corrupción y Tributarios del Ministerio Público. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

032-2006 

10/11/2006 

PRESCRITA 

Disposiciones en relación al Centro de información crediticia. 

La disposición actualmente se encuentra en el manual de Información del CIC, y en la circular externa 35-2008 que está vigente. 

2006 

032-2007 

18/10/2007 

VENCIDA 

Aviso de la disponibilidad de los documentos XML con los cambios a las validaciones producto de la entrada en vigencia del nuevo plan de cuentas homologado. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

032-2009 

05/11/2009 

PRESCRITA 

Solicitud del Juzgado Penal de Turrialba sobre información comercial, financiera y contable. 

Estableció un requerimiento de información que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2009 

033-2003 

16/09/2003 

VENCIDA 

Información solicitada por el Tribunal del II Circuito Judicial de Alajuela. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

033-2005 

07/10/2005 

VENCIDA 

Requerimiento de información a los bancos estatales, bancos privados y del banco Popular y de Desarrollo Comunal. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

033-2006 

28/11/2006 

VENCIDA 

Validaciones y cambios en relación con el envío de las clases de datos de "Personas", "Garantías", "Inversiones en Instrumentos Financieros y Depósitos" y "Operaciones Crediticias" del Sistema para la Captura, verificación y Carga de Datos (SICVECA). 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

033-2007 

01/11/2007 

VENCIDA 

Sistemas CIC y SICVECA fuera de servicio el 5 de noviembre del 2007. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

033-2008 

16/09/2008 

DEROGADA 

Rotación de los grupos de entidades para la remisión de la información de los XML de la Clase de datos Personas, Garantías y Operaciones Crediticias del SICVECA. Derogatoria de la Circular Externa 036-2007. 

Derogada mediante circular externa 29-2009. 

2008 

033-2009 

17/11/2009 

PRESCRITA 

Sistemas CIC y SICVECA, estarán fuera de servicio desde las 4:30 pm del viernes 20 de noviembre hasta las 8:00 p.m. del sábado 21 de noviembre 2009 

Plazo vencido. 

2009 

034-2003 

16/09/2003 

VENCIDA 

Mandamiento del Juez Penal del Juzgado Penal del Primer Circuito Judicial de San José. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

034-2005 

19/10/2005 

VENCIDA 

Comunicación de código de actividad económica en el Sistema Ingresador de Datos de la Información Crediticia. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

034-2006 

29/11/2006 

VENCIDA 

Aclaración respecto a la autorización para la consulta en el CIC. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

034-2007 

08/11/2007 

VENCIDA 

Envío a consulta proyecto de modificación de los Anexos del Acuerdo SUGEF A-002. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

034-2008 

18/09/2008 

PRESCRITA 

Modificaciones en la estructura de los XMLs e incluido validaciones adicionales en las clases de datos de Registro Control de Entidades Supervisadas y Registro y Control de Grupos Financieros y Conglomerados. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida y comunicó la disposición en el Manual de Información- SICVECA de los cambios en la clase de datos indicada. 

2008 

035-2003 

19/09/2003 

VENCIDA 

Remisión de la matriz con información sobre el grado de avance en la implementación de la Normativa de Tecnología de Información. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

035-2005 

25/10/2005 

VENCIDA 

Reunión en la SUGEF, relacionado con los proyectos para la implantación del Sistema de Captura, Verificación y Carga de Datos (SICVECA) y el Sistema de Gestión de Riesgos (SIGER). 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

036-2006 

18/12/2006 

PRESCRITA 

Habilitación de una cuenta de correo electrónico para la remisión de los comentarios y observaciones relativos a proyectos de normativa cursados en consulta a los distintos participantes del Sistema Financiero Nacional y Terceros Interesados. 

Se comunicó a las entidades de un procedimiento complementario de remisión de observaciones para las normas remitidas en consulta. Esta circular cumplió con su propósito. 

2006 

035-2007 

12/11/2007 

VENCIDA 

Envío a consulta proyecto de modificación de los Anexos del Acuerdo SUGEF A-002. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

036-2003 

16/10/2003 

PRESCRITA 

Recordar a las entidades financieras sujetas a la fiscalización de la SUGEF, que deben implantar las acciones necesarias para cumplir, en todos sus extremos, con las disposiciones que en forma clara y precisa se estipulan en el Reglamento del Sistema de Pagos y sus normas operativas. 

Circular que tiene un plazo de más de siete años de estar en el sitio Web, se considera que ya cumplió con su propósito. 

2003 

036-2005 

28/10/2005 

PRESCRITA 

Recordatorio a las entidades financieras, en relación con el proceso de otorgamiento de créditos a las Asociaciones Administradoras de Sistemas de Acueductos y Alcantarillados Comunales (ASADAS). 

En consideración al tiempo que tiene esta circular de permanecer en el sitio Web SUGEF, se considera el plazo suficiente para informarles a las entidades supervisadas sobre este tema. 

2005 

036-2006 

18/12/2006 

PRESCRITA 

Habilitación de una cuenta de correo electrónico para la remisión de los comentarios y observaciones relativos a proyectos de normativa cursados en consulta a los distintos participantes del Sistema Financiero Nacional y Terceros Interesados. 

Se comunicó a las entidades de un procedimiento complementario de remisión de observaciones para las normas remitidas en consulta. Esta circular cumplió con su propósito. 

2006 

036-2007 

12/11/2007 

DEROGADA 

Rotación de los grupos de entidades supervisadas conformados para la remisión de la información de los XML de las clases de datos Personas, Garantías y Operaciones Crediticias de SICVECA. 

Derogada por la circular externa 33-2008. 

2007 

036-2008 

25/09/2008 

DEROGADA 

Primer envío de los XML correspondiente a la clase de Datos "Derivados" mediante SICVECA, será marzo 2009. 

Derogada mediante circular externa 009-2009. 

2008 

SUGEF 0369-2015 

06/04/2015 

Derogada 

Circular Externa - sobre Certificaciones y constancias  

 

2015 

037-2006 

18/12/2006 

PRESCRITA 

Habilitación de una cuenta de correo electrónico para la remisión de los comentarios y observaciones relativos a proyectos de normativa cursados en consulta a los distintos participantes del Sistema Financiero Nacional y Terceros Interesados. 

Se comunicó a las entidades de un procedimiento complementario de remisión de observaciones para las normas remitidas en consulta. Esta circular cumplió con su propósito. 

2006 

037-2007 

20/11/2007 

VENCIDA 

CIC y SICVECA fuera de servicio el 24 y 25 de noviembre del 2007. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

037-2008 

03/10/2008 

VENCIDA 

Publicación en el sitio web de SICVECA, del documento que contiene las modificaciones que se realizaron y comunicaron mediante la Circular Externa SUGEF 25- 2008. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida y que fue implementado. 

2008 

038-2003 

04/12/2003 

VENCIDA 

El sábado 6 de diciembre del 2003 no estarán disponibles los sistemas de información de consulta y envío de información de la SUGEF 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

038-2006 

22/12/2006 

VENCIDA 

Horario de la Unidad de Correspondencia con motivo de las festividades de fin de año. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2006 

038-2007 

21/11/2007 

VENCIDA 

Modificación Capitulo 11 Manual de Información del Sistema Financiero. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida, La modificación fue incorporada al Manual de Información del Sistema Financiero 

2007 

038-2008 

13/10/2008 

VENCIDA 

Labores de actualización de los sistemas CIC y SICVECA 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

039-2003 

08/12/2003 

PRESCRITA 

Toda entidad que remita bajo los términos establecidos en la Circular Externa SUGEF 15-2001 un Reporte de Actividad Sospechosa (RAS), debe venir acompañado de un estudio preparado por el oficial de cumplimiento. 

El contenido de esta circular fue abordado en el ACUERDO SUGEF 12-04. Normativa para el Cumplimiento de la "Ley sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas de Uso no Autorizado, Legitimación de Capitales y Actividades Conexas", LEY N 8204, por tanto no tiene ningún sentido que se mantenga en el sitio Web SUGEF. 

2003 

039-2007 

30/11/2007 

VENCIDA 

Convocatoria a charla para dar a conocer los cambios en los XML que conforman la Clase de datos SICVECA-Financiero Contable y auxiliares. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

004-2000 

 

 

 

 

 

004-2001 

02/02/2001 

VENCIDA 

Presentación de estados financieros por parte de Bancos Estatales 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

004-1999 

28/01/1999 

VENCIDA 

Información sobre los Planes de Contingencia para el problema del Año 2000 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

040-2003 

16/12/2003 

VENCIDA 

Requiere que todas las entidades bancarias pertenecientes al Sistema Bancario Nacional que procedan de inmediato con la orden emitida por el Juzgado Penal del 2do Circuito Judicial de San José 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

040-2005 

16/11/2005 

VENCIDA 

Proyecto para la implantación del Sistema para la Captura, Verificación y Carga de Datos (SICVECA), clase de datos de "Crediticio e Inversiones". 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

040-2007 

27/12/2007 

PRESCRITA 

Recordatorio sobre diversos procedimientos relacionados con el CIC. 

El tiempo que tiene esta circular de estar en el sitio Web se considera suficiente para cumplir con el propósito para el que se emitió. 

2007 

041-2003 

16/12/2003 

VENCIDA 

Remisión de la versión 7.2 del Sistema Ingresador de Datos de la Información Crediticia 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

041-2005 

17/11/2005 

VENCIDA 

Los sistemas ingresadores SIREVECA y SICVECA no estarán disponibles para los días 26 y 27 de noviembre 2005 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

041-2008 

18/11/2008 

VENCIDA 

Actualización de los equipos principales de red y servidores de la Superintendencia 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

042-2003 

16/12/2003 

VENCIDA 

Horario Unidad de Correspondencia 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

042-2005 

09/12/2005 

VENCIDA 

Proyecto para la implantación del Sistema para la Captura, Verificación y Carga de Datos (SICVECA), clase de datos de "Crediticio e Inversiones". 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

042-2007 

14/12/2007 

VENCIDA 

Actividades relacionadas con la remisión, a partir del 2008, de la información referente a Registro y Control a través de los XML de "Registro y Control" del SICVECA. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2007 

042-2008 

19/11/2008 

VENCIDA 

Convocatoria para capacitación en relación al Artículo 15 de la ley 8204 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

043-2003 

17/12/2003 

VENCIDA 

Se solicita informar acerca del tratamiento contable aplicado para el registro de las inversiones realizadas en fondos de inversión 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

043-2008 

19/08/2008 

PRESCRITA 

Solicitud a las entidades financieras para que notifiquen a la SUGEF si prestan el servicio de envío y pago de remesas hacia y desde el exterior. 

Estableció un requerimiento de información que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2008 

044-2003 

23/12/2003 

VENCIDA 

Se solicita informar acerca del tratamiento contable aplicado para el registro de las inversiones realizadas en fondos de inversión 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2003 

044-2005 

15/12/2005 

VENCIDA 

Capacitación Acuerdo 1-05. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2005 

044-2008 

25/11/2008 

PRESCRITA 

Periodo de pruebas (remisión de información de registro y control SICVECA), del 15 al 19 de diciembre 2008. 

Esta circular está vencida por el plazo que se estableció para realizar las pruebas a la modificación que se realizó a la clase de datos Registro y Control de SICVECA. 

2008 

045-2008 

27/11/2008 

VENCIDA 

Trabajos de actualización en sistemas de SUGEF 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

048-2008 

19/12/2008 

VENCIDA 

Horario fin de año 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

049-2008 

22/12/2008 

VENCIDA 

Mantenimiento del sistema eléctrico del edificio de SUGEF a efectuar el 27 y 28 de diciembre 2008. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2008 

005-2000 

28/01/2000 

VENCIDA 

A los gerentes de las entidades supervisadas por la SUGEF, dispuso modificar el punto 2.2 del Acuerdo SUGEF 1-95, crédito iguales ó inferiores a 11.0 millones. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

005-2001 

05/02/2001 

DEROGADA 

Fe de Erratas. Circular externa 01-2001. 

Derogatoria tácita con la emisión del Reglamento de auditores externos aplicable a los sujetos fiscalizados por Sugef, Sugeval, Supen y Sugese vigente a partir del 1 enero 2011. 

2001 

005-1999 

28/01/1999 

VENCIDA 

Información sobre los Planes de Contingencia para el problema del Año 2000 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

050-2008 

24/12/2008 

PRESCRITA 

Cambios SICVECA Contable-financiero. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida. 

2008 

006-2000 

03/02/2000 

VENCIDA 

A los gerentes de las entidades supervisadas por la SUGEF, referente a plazos de envío de datos de las clases contable y crediticia. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

006-2001 

22/02/2001 

VENCIDA 

Tratamiento contable de las ganancias derivadas de las ventas a plazo de activos no monetarios de una entidad financiera 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

006-1999 

03/02/1999 

VENCIDA 

Las entidades deben enviar una nota sobre las inversiones que se mantengan en entidades intervenidas 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

007-2000 

15/02/2000 

DEROGADA 

Carta circular externa referente al tratamiento contable a los ajustes por conversión de estados financieros. 

Este asunto encuentra regulado en el Plan de Cuentas SUGEF-SUGEVAL-SUPEN (Homologado) 

2000 

007-2001 

21/03/2001 

VENCIDA 

Diagnóstico de los servicios de Internet de las entidades supervisadas 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

07-1999 

07/03/1999 

VENCIDA 

Planes de contingencia de las entidades fiscalizadas para enfrentar el cambio de milenio 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

008-2000 

17/02/2000 

VENCIDA 

Carta circular externa a todas las entidades referente a solicitud de datos adicionales sobre fideicomisos, administrados como fondo de inversión. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

008-2001 

30/04/2001 

VENCIDA 

Aclaración del capítulo II, acápite 5, "Cálculo de la estimación mínima requerida por SUGEF", de las nuevas disposiciones del Acuerdo SUGEF-1-95, "Normas generales para la clasificación y calificación de los deudores de la cartera de créditos según el riesgo 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

008-1999 

08/03/1999 

VENCIDA 

Planes de contingencia de las entidades fiscalizadas para enfrentar el cambio de milenio 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

009-2000 

01/03/2000 

VENCIDA 

Carta circular externa aclarando que la relación de Más x Menos y COCESA es meramente comercial 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

009-2001 

03/05/2001 

VENCIDA 

Modificación acápites 1.1 y 1.2. del capítulo II del "Acuerdo SUGEF 1-95 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

009-1999 

17/03/1999 

VENCIDA 

Remisión informe resumen de pruebas internas cumplimiento del proyecto año 2000. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

001-1997 

04/02/1997 

Derogada 

Modificación a los requisitos que regulan la operación y funcionamiento del servicio de información. 

Este asunto se encuentra regulado en el Acuerdo SUGEF 7-06 Reglamento del CIC y en el Capítulo 11 del Manual de Información 

1997 

010-2000 

13/04/2000 

VENCIDA 

Carta circular externa a los gerentes de las Cooperativas de Ahorro y Crédito sobre el proyecto "Ley Especial de Asistencia al Sector Cooperativo" 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

010-2001 

04/05/2001 

VENCIDA 

Principales alcances de la nota referencia 5-9-Q/24, del 26 de abril del año en curso, emitida por la Embajada del Perú en Costa Rica, cuyo fin es el de transmitir un aviso de la Dirección General de Crédito Público del Ministerio de Economía y Finanzas 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

010-1997 

29/05/1997 

VENCIDA 

Módulo "Encaje Mínimo Legal" del "Sistema Ingresador de Datos" 

Venció la primera quincena de junio de 1997, fecha a partir de la cual debía enviarse la información con los cambios al ingresador 

1997 

010-1998 

11/06/1998 

VENCIDA 

Solicitud para la formación de estimaciones, provisiones y reservas 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1998 

010-1999 

10/03/1999 

VENCIDA 

Entrega de una nueva versión del Sistema Ingresador de Datos, para los módulos Servicio de Información y Encaje Mínimo Legal 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

011-2000 

16/05/2000 

VENCIDA 

Solicitud de información para estudio referente a la composición por tipo de moneda de la cartera crediticia del Sistema Financiero Nacional. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

011-2001 

16/05/2001 

VENCIDA 

Solicitud de información para estudio referente a la composición por tipo de moneda de la cartera crediticia del Sistema Financiero Nacional. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

011-1997 

29/05/1997 

DEROGADA 

Modificaciones al Plan de Cuentas para Entidades Financieras 

Este asunto encuentra actualmente regulado en el Plan de Cuentas SUGEF-SUGEVAL-SUPEN (Homologado) 

1997 

011-1999 

22/03/1999 

VENCIDA 

Complemento de la Carta Circular Externa 10-99 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

012-2000 

28/04/2000 

VENCIDA 

Carta circular externa sobre modificaciones al plan de cuentas para entidades financieras 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

012-2001 

30/05/2001 

VENCIDA 

Entrega de la Versión 6.3 del Sistema Ingresador de Datos para la Clasificación de la Cartera de Crédito 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

012-1999 

23/03/1999 

VENCIDA 

Procedimientos previamente convenidos para ser aplicados en el trabajo del auditor externo que debe ser contratado para preparar un informe sobre los planes que la entidad financiera ejecuta para afrontar el problema del año 2000. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

013-2000 

28/04/2000 

VENCIDA 

Carta circular externa a los gerentes de la Cooperativas de Ahorro y Crédito sobre el monto correspondiente a las pérdidas en que incurrieron por concepto de aportes de capital o de inversiones transitorias en los bancos y organismos cooperativos que quiebran 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

013-2001 

01/06/2001 

VENCIDA 

Reporte de activos y pasivos sensibles a tasas 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

013-1997 

29/05/1997 

VENCIDA 

Entrega de la versión 1.2 del Módulo Ingresador Servicio de Información 

Venció el 29 de mayo de 1997, con su comunicación. 

 

013-1998 

23/06/1998 

PRESCRITA 

Directrices generales aplicadas a las auditorías internas de los entes fiscalizados. 

El término refrendar se desarrolla en el artículo 3 del Acuerdo SUGEF 16-09. 

1998 

013-1999 

25/09/1999 

VENCIDA 

Evaluación del riesgo por el cambio de milenio representa para sus deudores de mayor impacto 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

014-2000 

08/05/2000 

VENCIDA 

Carta circular externa sobre oficio remitido por el embajador de Ecuador en Costa Rica mediante la cual informa sobre la circulación de cartas de crédito falsificadas emitidas por un Banco de ese país. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

014-2001 

07/06/2001 

VENCIDA 

Extensión de plazo para entregar a la SUGEF los datos de la clase Crediticia correspondientes al mes de mayo del 2001 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

014-2006 

14/06/2006 

Derogada 

Formatos para presentar la solicitud de autorización establecida en el artículo 10 de la Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica, Ley N 1644  

 

2006 

014-1997 

04/06/1997 

VENCIDA 

Modificación al capítulo III del Manual de Información para el Sistema Financiero 

Venció el 4 de junio de 1997, con su comunicación. 

1997 

014-1998 

21/07/1998 

VENCIDA 

Fijación de fechas límites para ejecución de cada una de las etapas de los planes para atención del problema año 2000. 

Plazo vencido. 

1998 

014-1999 

09/04/1999 

VENCIDA 

Para el adecuado conocimiento del accionista final persona física (autorización de grupos financieros) 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

015-2001 

18/06/2001 

VENCIDA 

Medidas que deberán adoptar los entes supervisados por la Superintendencia General de Entidades Financieras, para prevenir la legitimación de capitales provenientes de actividades ilícitas 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

015-1997 

18/06/1997 

VENCIDA 

Entrada en vigencia de la versión 1.2 del Módulo Ingresador Servicio de Información 

Venció el primero de junio de 1997, fecha a partir de la cual debía enviarse la información con los cambios al ingresador 

1997 

015-1999 

14/04/1999 

VENCIDA 

Convocatoria a reunión, por instancia del BCCR, a las Mutuales de Ahorro y Préstamo, Organizaciones Cooperativas de Ahorro y Crédito, Banco Hipotecario de la Vivienda y Caja de ANDE. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

016-2000 

19/06/2000 

VENCIDA 

Carta circular externa a todas las entidades fiscalizadas sobre la derogatoria del procedimiento de actualización de las acciones comunes o preferentes en moneda extranjera, emitidas por entidades sujetas a la fiscalización de la SUGEF 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

016-2001 

16/07/2001 

DEROGADA 

Referente al cumplimiento de las Normas para la Presentación, Remisión y Publicación de los Estados Financieros Consolidados e Individuales de los Grupos Financieros 

Esta Circular fue derogada mediante Circular 21-2003 del 22 de mayo del 2003 

2001 

016-1998 

18/08/1998 

VENCIDA 

Transacciones mayores a $ 10.000,00 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1998 

016-1999 

20/04/1999 

VENCIDA 

Remisión de la información de Registro y Control para las Cooperativas de Ahorro y Crédito fiscalizadas por la SUGEF 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

017-2001 

30/07/2001 

VENCIDA 

Entrega de la Versión 6.4 del Sistema Ingresador de Datos para la Clasificación de la Cartera de Crédito 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

017-1999 

06/05/1999 

DEROGADA 

DEROGADA 

Esta Circular fue derogada mediante la Circular Externa 27-2002 

1999 

018-2000 

15/06/2000 

DEROGADA 

Carta circular externa a todas las entidades fiscalizadas en relación con el procedimiento relativo a la aplicación de las estimaciones para incobrables a los activos financieros desvalorizados y/o incobrables y aplicación del concepto de mora legal". 

Derogada de manera tácita por el Acuerdo del CONASSIF art 7, sesión 797-2009 que aprueba modificaciones al "Plan de Cuentas para Entidades, Grupos y Conglomerados Financieros" y Acuerdo SUGEF 1-05. 

2000 

018-2001 

03/08/2001 

VENCIDA 

Actualización del Módulo Ingresador Contable Financiero Versión 6.3 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

018-1999 

20/05/1999 

VENCIDA 

Servicio de custodia de títulos valores según la Ley Reguladora de Mercado de Valores 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

019-2000 

26/06/2000 

VENCIDA 

Carta circular externa a todas las cooperativas respecto a las medidas que deberán adoptar los entes supervisados por la SUGEF para prevenir la legitimación de capitales provenientes de actividades ilícitas. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

019-2001 

13/08/2001 

VENCIDA 

Nombramiento de Director General 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

019-1998 

14/09/1998 

VENCIDA 

Modificar el Capítulo III punto 6.2.1 del Capítulo VI del Manual de Información del Sistema Financiero 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1998 

019-1999 

24/05/1999 

VENCIDA 

Fideicomisos y comisiones de confianza que realizan intermediación financiera y fideicomisos para capital de trabajo o para el financiamiento de proyectos de inversión de carácter no financiero 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

002-1997 

26/02/1997 

VENCIDA 

Capacitación en el Sistema de Comunicaciones de la SUGEF, denominado "Sistema B.B.S. (Bulletin Board System)" 

Venció el 7 de marzo del 1997, fecha en que se efectuó la capacitación. 

1997 

020-2000 

06/07/2000 

VENCIDA 

Carta circular externa a todas las cooperativas respecto a las medidas que deberán adoptar los entes supervisados por la SUGEF para prevenir la legitimación de capitales provenientes de actividades ilícitas. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

020-2001 

22/08/2001 

VENCIDA 

Nombramiento de Director General 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

020-1997 

01/09/1997 

VENCIDA 

Formato de la nómina de directores y apoderados 

Venció el 2 de setiembre de 1997, con el envío de la información. 

1997 

020-1998 

14/09/1998 

VENCIDA 

Modificaciones al Módulo "Sistema Ingresador Encaje Mínimo Legal" 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1998 

021-2000 

19/07/2000 

VENCIDA 

Carta circular externa en relación con la remisión de datos al 30 de junio de acuerdo con el reglamento para la regulación y supervisión de los fondos administrados mediante contratos de fideicomiso 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

021-2001 

22/08/2001 

VENCIDA 

Nombramiento de Director General 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

021-1997 

08/09/1997 

DEROGADA 

Información para llevar el control de la concentración de crédito en personas físicas, jurídicas y grupos de interés económico a nivel de cada intermediario 

Este asunto se encuentra regulado en el SUGEF 4-04 y SUGEF 5-04 y el SICVECA 

1997 

021-1999 

01/06/1999 

VENCIDA 

Nueva versión 3.0 del Ingresador de Registro y Control de Entidades Financieras 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

022-2000 

10/08/2000 

Anulada 

ND 

ND 

2000 

022-2001 

03/09/2001 

Vencida 

Tratamiento para la conversión de estados financieros de operaciones en el extranjero 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

022-1997 

04/09/1997 

Derogada 

Módulo "Grupos de Interés Económico" del "Sistema Ingresador de Datos" 

Este asunto se encuentra regulado en el SUGEF 4-04 y SUGEF 5-04 y el SICVECA 

1997 

022-1998 

04/09/1998 

Vencida 

Versión 5.0 del módulo "Información crediticia" que incluye el submódulo "Grupos de Interés Económico" 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1998 

022-1999 

01/06/1999 

Vencida 

Incorporar a las cooperativas de ahorro y crédito y mutuales fiscalizadas al envío de datos en forma electrónica. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

023-2000 

10/08/2000 

VENCIDA 

Recordatorio sobre el cumplimiento del artículo 1 de la Ley N 4631 del 18 de agosto de 1970, reformada por Ley N 7558 del 3 de noviembre de 1995, Aplicación de las utilidades que obtengan los bancos y demás entidades con los bienes que les fueren adjudicados 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

023-2001 

04/09/2001 

PRESCRITA 

Se reitera la aplicación obligatoria de lo dispuesto en la Ley 7786 "Ley sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas de Uso no Autorizado y Actividades Conexas" y en la Circular Externa 15-2001 "Medidas que deberán adoptar los entes supervisados y fiscalizados por la Superintendencia General de entidades Financieras" 

Hace referencia a la circular externa 15-2001 que está vencida, además hace referencia a una ley derogada. 

2001 

023-1997 

06/10/1997 

VENCIDA 

Envío del saldo acumulado, No individual de los créditos otorgados mediante tarjeta de crédito y el total de tarjetas emitidas al 31 de diciembre de 1993, 1994, 1995, 1996 y a junio de 1997 

Venció el 13 de octubre de 1997, con el envío de la información. 

1997 

023-1999 

22/06/1999 

VENCIDA 

A todos los gerentes de la entidades supervisadas, los estados financieros de las entidades fiscalizadas por la SUGEF deben prepararse sobre las bases uniformes, particularmente a los cierres de operaciones mensuales y anuales con la finalidad de que estos 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

024-2000 

16/08/2000 

VENCIDA 

Aprobación de los "Procedimientos de registro de las pérdidas sufridas por las organizaciones cooperativas de ahorro y crédito al 31 de diciembre de 1999" 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

024-1997 

21/10/1997 

VENCIDA 

Cambios en el proceso de llamadas telefónicas para accesar la Pizarra Electrónica de Boletines (o BBS). 

Venció el 21 de octubre de 1997, con su comunicación. 

1997 

024-1998 

15/10/1998 

DEROGADA 

Requisitos que deben tenerse presentes por la entrada en vigencia del Reglamento de Grupos Financieros 

Este asunto se encuentra regulado en el SUGEF 8-08 

1998 

024-1999 

30/06/1999 

VENCIDA 

Informar a las entidades supervisada sobre la entrega de una nueva versión del ingresador de datos de registro y control certificado para el año 2000. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

025-2000 

17/08/2000 

VENCIDA 

Solicitud de información en torno a las inversiones en valores de los fideicomisos que administran dichas entidades 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

025-2001 

01/10/2001 

VENCIDA 

Análisis sobre los diferentes servicios, y sus correspondientes precios, que ofrecen los intermediarios financieros 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

025-1999 

09/07/1999 

DEROGADA 

Revaluación de activos, tiene como objetivo fundamental reflejar el valor real o cuando menos un valor más cercano al precio de mercado. 

Este asunto encuentra actualmente regulado en el Plan de Cuentas SUGEF-SUGEVAL-SUPEN (Homologado) 

1999 

026-2000 

04/10/2000 

DEROGADA 

Solicitud de información a las Sociedades Controladoras de los Grupos Financieros autorizados por el Consejo Nacional de Supervisión del Sistema Financiero 

Esta Circular fue derogada mediante Circular 21-2003 del 22 de mayo del 2003 

2000 

026-2001 

02/10/2001 

DEROGADA 

En relación con el artículo 117 de la Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional 

Este asunto se encuentra regulado en el SUGEF 8-08 

2001 

026-1997 

04/11/1997 

VENCIDA 

Uniformidad del plazo en el envío de la información contable por parte de las Organizaciones Cooperativas de Ahorro y Crédito 

Venció el 4 de noviembre de 1997, con su comunicación. 

1997 

026-1998 

27/10/1997 

VENCIDA 

Información complementaria sobre composición accionaria o de accionistas de las Entidades Fiscalizadas 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1997 

027-2000 

10/11/2000 

VENCIDA 

Remisión de datos conforme el nuevo Reglamento al artículo 59 de la Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

027-2001 

02/11/2001 

VENCIDA 

Lineamientos generales para el establecimiento de la política "Conozca a su cliente" 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

027-1997 

11/11/1997 

VENCIDA 

Charla sobre acuerdos SUGEF 15-97 y SUGEF 17-96 

Venció el 19 de noviembre de 1997, fecha en que se impartió la capacitación 

1997 

027-1999 

13/07/1999 

VENCIDA 

Solicita a las entidades supervisadas en un plazo de 20 días naturales, se sirvan remitir un informe sobre el estado de derecho o licencias para la utilización de paquetes de software. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

028-2000 

28/11/2000 

VENCIDA 

Consulta de padrones de identificación de personas físicas y jurídicas mediante la Extranet de la SUGEF 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

028-2001 

02/11/2001 

VENCIDA 

Nuevo horario Unidad de Correspondencia 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

028-1997 

11/11/1997 

VENCIDA 

Charla sobre acuerdos SUGEF 17-96 y SUGEF 16-97 

Venció el 17 de noviembre de 1997, fecha en que se impartió la capacitación 

1997 

028-1999 

11/08/1999 

VENCIDA 

Información de Grupos Financieros "a las Sociedades Controladoras de los Grupos Financieros que han solicitado al CONASSIF la correspondiente autorización para su registro y funcionamiento. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

029-2000 

28/11/2000 

VENCIDA 

Autorización de variaciones en el capital social de las sociedades controladoras 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

029-2001 

16/11/2001 

VENCIDA 

Uso del sistema ingresador actual 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

029-1997 

17/11/1997 

VENCIDA 

Medidas previsoras y correctivas para el problema del año 2000 

Venció el 30 de diciembre de 1997, con la presentación de la información. Asimismo, debió presentarse información en junio y diciembre de 1998. 

1997 

029-1998 

14/12/1998 

VENCIDA 

Sobre el nuevo sistema de información y sus tres módulos, el verificador local, el cargador de datos y el monitor. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1998 

029-1999 

18/08/1999 

DEROGADA 

A los gerentes de Bancos comerciales del Estado, Banhvi, Caja de Ahorro y Préstamo, etc. referente a 1- Remisión de reporte de captaciones de fin de mes, anexo02 a la circular externa 17-99 del 6 de mayo de 1999. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

2966-2014   

27/11/2014 

Derogada 

Contenido de las autorizaciones FATCA    

Derogada por la circular SGF-7-2016  

2014 

030-2000 

05/12/2000 

VENCIDA 

Cambio de versiones del Sistema Ingresador de Datos para los módulos de: Servicio de Información y Registro y Control 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2000 

030-2001 

06/12/2001 

DEROGADA 

Solicitud de envío de información 

Esta Circular fue derogada mediante Circular 30-2002 

2001 

030-1997 

25/11/1997 

VENCIDA 

Modificaciones al Módulo "Sistema Ingresador de Encaje Legal" 

Venció el 1 de diciembre de 1997, fecha a partir de la cual debía enviarse la información con los cambios al ingresador 

1997 

030-1999 

18/08/1999 

VENCIDA 

Formato único para informar a clientes del año 2000. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

031-2001 

12/12/2001 

VENCIDA 

Solicitud de envío de información 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

031-1997 

03/12/1997 

VENCIDA 

Charla sobre el Sistema Ingresador 

Venció el 10 de diciembre de 1997, fecha en que se impartió la charla 

1997 

031-1999 

07/09/1999 

VENCIDA 

Implementación de SIREVECA 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

032-2001 

27/12/2001 

VENCIDA 

Envío de información comercial, financiera y contable de las distintas entidades bancarias, financieras, cooperativas, mutuales y puestos de bolsa para la causa número 01-016603-042-PE, seguida contra RONALD PERALTA PÉREZ 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

2001 

032-1999 

07/09/1999 

VENCIDA  

Aclaración a circular #29, para los Bancos Comerciales y del Estado 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

033-1997 

11/12/1997 

VENCIDA 

Capacitación sobre los Módulos Ingresadores del Sistema de Información Crediticia y Servicio de Información 

Venció el 18 de diciembre de 1997, fecha en que se terminó de impartir la capacitación 

1997 

034-1997 

12/12/1997 

VENCIDA 

Publicación de CANAFIC y Federación de Mutuales de Ahorro y Crédito y Fedecrédito 

Venció el 12 de diciembre de 1997, con su comunicación 

1997 

034-1999 

21/09/1999 

VENCIDA 

Contingencias a las entidades intervenidas, se solicitan planes de contingencias año 2000 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida 

1999 

035-1999 

24/09/1999 

VENCIDA 

Comunicó Resolución del 22 de setiembre de 1999. 

Estableció un procedimiento que debía cumplirse en una fecha actualmente vencida