• "Entidad supervisora y fiscalizadora que vela por la estabilidad, solidez y eficiente funcionamiento del Sistema Financiero Nacional".

INFORMACIÓN DE CONTACTO

 

Banco Central de Costa Rica

Ubicación:

Avenidas central y primera, Calles 2 y 4

Teléfono:

2243-3333

Fax:

2243-3568

Horario de servicio:

9:15 a.m. - 4:00 p.m.

Nota : Los documentos que deben ser resueltos por el CONASSIF deben ser entregados directamente en el BCCR

 

Superintendencia General de Entidades Financieras (SUGEF)

Ubicación:

Parque Empresarial Forum II, Edificio C, Lindora, Santa Ana

Teléfono:

2243-4848

Fax:

2243-4849

Apartado:

2762-1000 San José

E-mail:

sugefcr@sugef.fi.cr

Horario de servicio:

8:30 a.m. - 4:30 p.m.

 

Superintendencia General de Valores (SUGEVAL)

Ubicación:

Edificio Torre EQUUS, San Pedro de Montes de Oca, 250 mts. norte de la Fuente de la Hispanidad (frente a las Oficinas Administrativas-Financieras de la Universidad de Costa Rica), San José, Costa Rica

Teléfono:

2243-4700

Fax:

2243-4646

Apartado:

10867-1000 San José

E-mail:

Correo@sugeval.fi.cr

Horario de servicio:

9:00 a.m. - 5:00 p.m.

 

Superintendencia General de Pensiones (SUPEN)

Ubicación:

Edificio Torre EQUUS, San Pedro de Montes de Oca, 250 mts. norte de la Fuente de la Hispanidad (frente a las Oficinas Administrativas-Financieras de la Universidad de Costa Rica), San José, Costa Rica

Teléfono:

2243-4445

Fax:

2243-4444

Apartado:

52-2020-Zapote

E-mail:

supen@supen.fi.cr

Horario de servicio:

9:00 a.m. - 5:00 p.m.

Superintendencia General de Seguros (SUGESE)

Ubicación:

Edificio Torre EQUUS, San Pedro de Montes de Oca, 250 mts. norte de la Fuente de la Hispanidad (frente a las Oficinas Administrativas-Financieras de la Universidad de Costa Rica), San José, Costa Rica

Teléfono:

2243-4446 2243-4368

Fax:

2243-4444

Apartado:

52-2020-Zapote

E-mail:

sugese@sugese.fi.cr

Horario de servicio:

9:00 a.m. - 5:00 p.m.

  

Departamento de información crediticia

1) Registro de Grupo Vinculado

Descripción breve:

Solicitud ante la SUGEF para identificar un nuevo grupo vinculado, o para incluir o excluir miembros del grupo vinculado.

Fundamento legal:

Artículo 135 de la "Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica (Ley No.7558)", publicado en el Alcance 55 de La Gaceta No.225 del 27 de noviembre de 1995.

Acuerdo SUGEF 4-04 - Reglamento sobre el grupo vinculado a la entidad, publicado en el Diario Oficial La Gaceta N 227 del 19 de noviembre del 2004.

Plazo para su atención:

10 días hábiles.

Requisitos:

Informar a la SUGEF  mediante nota la identificación, inclusión o exclusión de nuevos miembros al grupo vinculado, en la cual se debe consignar la siguiente información:

  • Identificación del integrante (número de cédula física o jurídica).
  • Apellidos y nombre - razón social para personas jurídicas (las que conforman el grupo).
  • Indicar el artículo de vinculación (6 o 9 según corresponda), del Acuerdo SUGEF 4-04, que determina el tipo de vínculo.
  • Indicar tipos de vinculación (incisos de los artículos 6 o 9 según corresponda), del Acuerdo SUGEF 4-04, que determina el tipo de vínculo. Una persona puede tener más de un tipo de vinculación.

 

 

2) Conformación de Grupos de Interés Económico

Descripción breve:

Solicitud ante la SUGEF para asignar número de identificación a un nuevo grupo de interés económico.

Fundamento legal:

Artículo 135 de la "Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica (Ley No.7558)", publicado en el Alcance 55 de La Gaceta No.225 del 27 de noviembre de 1995.

Acuerdo SUGEF 5-04 Reglamento sobre límites de crédito a personas individuales y grupos de interés económico, publicado en el Diario Oficial La Gaceta N 227 del 19 de noviembre del 2004.

Plazo para su atención:

10 días hábiles.

Requisitos:

Solicitar a la SUGEF, mediante nota, la identificación del grupo, en la cual se debe consignar la siguiente información:

  • Identificación del Integrante (número de cédula física o jurídica).
  • Apellidos y nombre - razón social para personas jurídicas (las que conforman el grupo).
  • Indicar artículo de vinculación (5, 6, o 7 según corresponda), del Acuerdo SUGEF 5-04, que determina el tipo de vínculo que motiva la conformación del grupo de interés económico.
  • Indicar tipos de vinculación (incisos de los artículos 5, 6 o 7 según corresponda), del Acuerdo SUGEF 5-04, que determina el tipo de vínculo. Una persona puede tener más de un tipo de vinculación.

 

3) Aprobación para que bancos privados concedan préstamos a personas afectas a los alcances de  lo dispuesto en el artículo 117 de la "Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional"

Descripción breve:

Procedimiento para la autorización a bancos privados, para el otorgamiento de préstamos a personas vinculadas según el artículo 117 de la Ley N 1644.

Fundamento legal:

Artículo 117 de la"Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional", No.1644, publicada en La Gaceta No.219 del 27 de setiembre de 1953.

Acuerdo SUGEF 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 117, del 18 de junio del 2008.

Plazo para su atención:

La SUGEF debe emitir y comunicar la resolución sobre la solicitud dentro del plazo de 20 días hábiles contados a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación.

Requisitos:

Presentar  en la SUGEF la documentación solicitada en el Anexo 14 del Acuerdo SUGEF 8-08.

 

4) Autorización y registro de los fideicomisos similares a los fondos de inversión, pensión y capitalización

Descripción breve:

Solicitud para que se autorice el funcionamiento, y se registren, los fideicomisos administrados por los supervisados que sea similares a un fondo de inversión, a un plan de capitalización o a un fondo de pensión.

Fundamento legal:

Artículo 61 de la "Ley Reguladora del Mercado de Valores (Ley No.7732)"

"Reglamento para la regulación y supervisión de los fondos administrados mediante contratos de fideicomiso que sean similares a los fondos de inversión, planes de capitalización o fondos de pensión", aprobado por el CONASSIF, mediante Art.11, de la Sesión 130-2000, del 4 de enero del 2000, publicado en La Gaceta No.20 del 28 de enero del 2000.

Circular Externa 17-2000 publicada en el sitio de Internet http://www.sugef.fi.cr.

Plazo para su atención:

Un máximo de un mes, a partir de que el órgano reciba la solicitud de aprobación, autorización o licencia con los requisitos legales, antes de que surja el silencio positivo, de acuerdo con lo estipulado en el  artículo 331 de la Ley General de la Administración Pública.

Requisitos:

Presentar en la SUGEF una solicitud dirigida al CONASSIF, firmada por el Representante Legal, adjuntando el prospecto respectivo, elaborado conforme los términos indicados en el "Reglamento para la regulación y supervisión de los fondos administrados mediante contratos de fideicomiso que sean similares a los fondos de inversión, planes de capitalización o fondos de pensión"   y en la Circular Externa 17-2000.

 

5) Designación de auditores externos

Descripción breve:

Comunicación de nombramiento y demostración del cumplimiento de los requisitos y condiciones. 

Fundamento legal:

Ley Reguladora del Mercado de Valores, Ley N 7732, artículo 171,  ñ)

Acuerdo SUGEF 32-2005, Reglamento de auditores externos y medidas de gobierno corporativo aplicable a los sujetos fiscalizados por SUGEF, SUGEVAL y SUPEN, aprobada por el CONASSIF, mediante Artículos 18 y 6, de las Actas de las Sesiones 491-2005 y 492-2005, respectivamente. Celebradas el 20 de enero del 2005. Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 28, del 9 de febrero del 2005.

Requisitos:

Los sujetos fiscalizados deberán comunicar a la Superintendencia respectiva el nombre de la firma auditora contratada para realizar la auditoría correspondiente. La comunicación deberá realizarse, a más tardar, el 30 de junio de cada año, tratándose de empresas que realizan sus cierres en diciembre de cada año, y el 30 de abril para las que lo verifican en setiembre.

Declaración jurada de los representantes legales de la entidad fiscalizada de que se verificó el cumplimiento de los requisitos de independencia del profesional o firma de auditoría designada y que la documentación de respaldo del proceso de contratación se encuentra bajo su resguardo.

 

6) Inscripción en el registro de Auditores Externos elegibles

Descripción breve:

Los profesionales y firmas auditoras que pretendan prestar servicios de auditoría externa a los sujetos fiscalizados por las Superintendencias deben inscribirse, anticipadamente, en el Registro de Auditores Elegibles (SUGEVAL).

Fundamento legal:

Ley Reguladora del Mercado de Valores, Ley N 7732, artículo 171, ñ).

Acuerdo SUGEF 32-2010, Reglamento de auditores externos y medidas de gobierno corporativo aplicable a los sujetos fiscalizados por SUGEF, SUGEVAL y SUPEN, aprobada por el CONASSIF, mediante Artículos 18 y 6, de las Actas de las Sesiones 491-2005 y 492-2005, respectivamente. Celebradas el 20 de enero del 2005. Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 28, del 9 de febrero del 2005.

Plazo para su atención:

Dentro de los plazos y conforme a los procedimientos establecidos en la Ley General de la Administración Pública y la Ley de Protección al Ciudadano contra el exceso de trámites.

Requisitos:

Los profesionales o firmas auditoras que deseen prestar servicios de auditoría externa a sujetos fiscalizados por las Superintendencias para un determinado período, deberán presentar la solicitud de inscripción correspondiente, anticipadamente, ante la Superintendencia General de Valores.

La inscripción en el Registro estará condicionada a la demostración por parte del auditor del cumplimiento, mediante declaración jurada protocolizada, de los requisitos de idoneidad y experiencia profesional establecidos en los Artículos 4 y 5 de este Reglamento. Los Superintendentes determinarán por acuerdo conjunto la documentación que deberá presentarse para la acreditación del cumplimiento de esos requisitos, el procedimiento de inscripción y la periodicidad de actualización.

Deberá tener la representación de una firma internacional, que a su vez tenga representación en Costa Rica.

 

7)  Autorización de la constitución de un nuevo grupo financiero.

Descripción breve:

Solicitud para la autorización de la constitución de un nuevo grupo financiero.

Fundamento legal:

Artículo 144 de la "Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica (Ley No.7558)", publicado en el Alcance 55 de La Gaceta No.225 del 27 de noviembre de 1995.

Artículos 73 y 150 de la "Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional", No.1644, publicada en La Gaceta No.219 del 27 de setiembre de 1953.

Artículo 21 de la Ley de regulación de la actividad de intermediación financiera de las organizaciones cooperativas.

Anexo 8 del Acuerdo SUGEF 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 117, del 18 de junio del 2008.

Plazo para su atención:

Un máximo de  45 días hábiles contados a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación.

Requisitos:

Presentar  en la SUGEF la documentación solicitada en el Anexo 8 del Acuerdo SUGEF 8-08.

 

8) Incorporación de una nueva entidad como parte de un grupo o conglomerado financiero costarricense.

Descripción breve:

Solicitud   para que se autorice la incorporación de una empresa a un grupo financiero o para la adquisición o constitución de una empresa por un conglomerado financiero.

Fundamento legal:

Artículos 141, 143, 144,  147 y 149 de la "Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica (Ley No.7558)", publicado en el Alcance 55 de La Gaceta No.225 del 27 de noviembre de 1995.  

Artículo 73 de la "Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional", No.1644, publicada en La Gaceta No.219 del 27 de setiembre de 1953.

Anexo 10 del Acuerdo SUGEF 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 117, del 18 de junio del 2008.

Plazo para su atención:

Plazo de 45 días hábiles contados a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación.

Requisitos:

Presentar  en la SUGEF la documentación solicitada en el Anexo 10 del Acuerdo SUGEF 8-08.

 

9) Autorización para modificar los estatutos de una organización cooperativa de ahorro y crédito

Descripción breve:

Solicitud para que se autorice cambio de estatutos de una organización cooperativa de ahorro y crédito.

Fundamento legal:

Artículo 10 de la "Ley de Regulación de la Actividad de Intermediación Financiera de las Organizaciones Cooperativas (Ley No.7391)", del 27 de abril de 1994, publicada en La Gaceta No.99 del 24 de mayo de 1994.

Anexo 15 del Acuerdo SUGEF 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 117, del 18 de junio del 2008.

Plazo para su atención:

El supervisor responsable debe emitir y comunicar la resolución sobre la solicitud, dentro del plazo de un mes contado a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación.

Requisitos:

Presentar  en la SUGEF la documentación solicitada en el Anexo 15 del Acuerdo SUGEF 8-08.

 

10) Autorización para participar en el mercado cambiario bajo la modalidad de casa de cambio.

Descripción breve:

Solicitud para que la Junta Directiva del BCCR autorice la participación en el mercado cambiario bajo la modalidad de casa de cambio.

Fundamento legal:

"Reglamento para las operaciones cambiarias", Aprobado por la junta directiva del Banco Central de Costa Rica, mediante numeral ii, artículo 6, del acta de la sesión 5293-2006, celebrada el 30 de agosto del 2006.   Publicado en el diario Oficial "La Gaceta" 179, del 19 de setiembre del 2006.

Plazo para su atención:

Máximo un mes, a partir de que el órgano reciba la solicitud de aprobación, autorización o licencia con los requisitos legales, antes de que surja el silencio positivo, de acuerdo con lo estipulado en el  artículo 331 de la Ley General de la Administración Pública. 

Requisitos:

Los dispuestos en el artículo 23 del Reglamento para las operaciones cambiarias, que entre otros dispone:

  • Presentar ante el Banco Central de Costa Rica, por escrito, una solicitud de autorización para participar en el mercado cambiario.
  •     Publicar en un periódico de circulación nacional la solicitud de inscripción como Casa de Cambio, que permita recibir oposiciones para el mejor resolver de la Junta Directiva del Banco Central.
  •     Declaración indicando su aceptación y compromiso a someterse a la supervisión que establezca la SUGEF para verificar el cumplimiento de lo establecido en la reglamentación cambiaria.
  •     Contar con un capital social mínimo de 15.000.000,00 (quince millones de colones).
  •     Rendir ante el Banco Central de Costa Rica una garantía mediante títulos valores emitidos por el Gobierno de la República o por el Banco Central de Costa Rica, por un valor mínimo de mercado de 30.000.000,00 (treinta millones de colones).
  •     Presentar ante la Gerencia del Banco Central y mantener actualizada la información de cada uno de los socios, hasta alcanzar el grado de persona física; miembros de la Junta Directiva; administración y demás representantes de la sociedad.
  •     Contar con las instalaciones adecuadas para su normal funcionamiento.

 

11) Información sobre deudores del sistema financiero nacional

Descripción breve:

Solicitud de las entidades para conocer la situación de un solicitante de crédito, en la atención de sus obligaciones en el sistema financiero nacional.

Fundamento legal:

Artículo 133 de la "Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica (Ley No.7558)", publicado en el Alcance 55 de La Gaceta No.225 del 27 de noviembre de 1995.

Circular Externa 35-2008 "Trámite de recepción de documentos del CIC".

Requisitos:

Requisitos previos para el  uso del servicio

    Solicitud, por escrito y suscrita por el gerente o el representante legal de la entidad de  la entidad supervisada, ante el Departamento de Informática de la SUGEF, con la lista con los nombres de los funcionarios que tendrán acceso al sistema, indicando, para cada caso, si el usuario tendrá acceso total o acceso restringido.

    Aportar, para cada persona incluida en la lista del punto anterior, un dispositivo (tarjeta inteligente o e-Token) para que la SUGEF grabe en él dicho certificado.

    Cuando el trámite de emisión del certificado digital para determinada persona se realice por medio de un tercero, el representante debe portar una carta de autorización emitida por el titular, debidamente autenticada por un abogado.

Generación y envío de la solicitud de información

    Cada vez que un solicitante de crédito (o cliente) de la entidad supervisada acepta que la SUGEF le suministre información sobre su situación crediticia en el sistema financiero, lo hará constar así mediante su firma en alguno de los formularios disponibles en el CIC, según el tipo de autorización, ver numeral 4.4.

    El original de la autorización firmado por el solicitante deberá enviarse a la SUGEF  adjuntando una fotocopia legible de ambos lados de la cédula de identidad (o documento oficial de identificación) de la persona física o jurídica  solicitante, según corresponda.  En el caso de personas jurídicas, adjuntar copia de la cédula de identidad del Representante Legal, copia de la cédula jurídica  o documentación emitida por el Registro Público con el nombre y el número de cedula jurídica,  certificación de la personería jurídica  que debe incluir citas de inscripción de la sociedad y de los apoderados cuando sean diferentes a los datos de inscripción.

    En caso de que el solicitante de crédito se trate de un Fideicomiso,  se debe adjuntar la fotocopia de la cédula de identidad, por ambos lados del fiduciario, copia del contrato de fideicomiso, original de "Comprobante de Asignación de Número de Identificación" por cuyo medio se incluye el número de identificación otorgado por la Dirección General de Tributación del Ministerio de Hacienda para las sociedades de hecho; y/ó copia de la Declaración de Inscripción, Modificación y Des inscripción en el Registro de Contribuyentes (Formulario D.140), de la Dirección General de Tributación del Ministerio de Hacienda.

Solicitudes de revocatorias mediante su firma en el formulario disponible en el CIC y se debe adjuntar:

    El original de la solicitud de revocatoria firmado por el solicitante deberá enviarse a la SUGEF  adjuntando una fotocopia legible de ambos lados de la cédula de identidad (o documento oficial de identificación) de la persona física o jurídica solicitante, según corresponda.

    En caso de que el solicitante de la revocatoria se trate de una persona jurídica, también se debe adjuntar la fotocopia de la cédula de identidad, por ambos lados del Representante Legal, copia de la cédula jurídica o documentación emitida por el Registro Público donde se indique el nombre y el número de cedula jurídica,  certificación de la personería jurídica  que debe incluir citas de inscripción de la sociedad y de los apoderados cuando sean diferentes a los datos de inscripción.

    En caso de que el solicitante de crédito se trate de un Fideicomiso,  se debe adjuntar la fotocopia de la cédula de identidad, por ambos lados del  Fiduciario, copia del contrato de fideicomiso, original de "Comprobante de Asignación de Número de Identificación" por cuyo medio se incluye el número de identificación otorgado por la Dirección General de Tributación del Ministerio de Hacienda para las sociedades de hecho; y/ó copia de la Declaración de Inscripción, Modificación y Des inscripción en el Registro de Contribuyentes (Formulario D.140), de la Dirección General de Tributación del Ministerio de Hacienda. 

 

12) Servicio de custodia

Descripción breve:

Solicitud para brindar servicios de  custodia de conformidad con la "Ley Reguladora del Mercado de Valores (Ley No. 7732)" y el "Reglamento para la actividad de custodia".

Fundamento legal:

Artículo 136 de la "Ley Reguladora del Mercado de Valores (Ley No.7732)", publicada en La Gaceta No.18 del 27 de enero de 1998.

"Reglamento para la Actividad de Custodia" aprobado por el CONASSIF mediante artículo 6, literal a, del acta de la sesión 355-2003, celebrada el 11 de febrero del 2003, publicado en el diario Oficial "La Gaceta" 36, del 20 de febrero del 2003.

Plazo para su atención:

Un máximo de un mes, a partir de que el órgano reciba la solicitud de aprobación, autorización o licencia con los requisitos legales, antes de que surja el silencio positivo, de acuerdo con lo estipulado en el  artículo 331 de la Ley General de la Administración Pública. 

Requisitos:

Requisitos de los custodios nacionales

Contar con la aprobación de la Superintendencia de Pensiones, para lo cual deberán:

a) Contar con la autorización de la Superintendencia General de Valores para brindar el servicio de custodia.

b) Otorgar acceso directo a la Superintendencia de Pensiones a las cuentas que mantengan las entidades autorizadas.

Requisitos de los custodios internacionales

Contar con la aprobación de la Superintendencia de Pensiones, para lo cual deberán:

a) Ser una entidad autorizada y fiscalizada en el país donde esté constituida.

b) Poseer una calificación a largo plazo no menor a lo dispuesto en el artículo 57 del Reglamento de Inversiones de las Entidades Autorizadas y cumplir con las demás disposiciones incluidas en dicho artículo.

Otros requerimientos

    Remitir a la Superintendencia de Pensiones, traducido al castellano por un traductor oficial cuando corresponda, un borrador del contrato de custodia para su respectiva aprobación.

    Las entidades autorizadas deberán proporcionar la información de sus inversiones con las características y los plazos que fije el Superintendente.

    Los valores adquiridos con recursos de los fondos administrados deberán mantenerse siempre bajo la custodia de una institución de custodia.

 

12) Diferimiento del registro de estimaciones de la cartera de crédito solicitadas por la SUGEF

derogado

 

13) Variaciones en el monto capital social de las entidades supervisadas por la SUGEF

Descripción breve:

Solicitud de los supervisados para que se les autorice variar el monto del capital social.

Fundamento legal:

Artículos 8, 12, 151, 152 y 154 de la "Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional (Ley No.1644)", publicada en La Anexo 5 del Acuerdo SUGEF 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 117, del 18 de junio del 2008.

Artículo 3 de la Ley Reguladora de Empresas Financieras no Bancarias.

Plazo para su atención:

El CONASSIF debe emitir y comunicar la resolución sobre la solicitud dentro del plazo de 45 días hábiles contados a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación, para lo cual, el supervisor responsable debe remitir su dictamen previo al CONASSIF en el plazo de 20 días hábiles contados a partir de la fecha de notificación sobre la documentación completa.

Requisitos:

Presentar  en la SUGEF la documentación solicitada en el Anexo 5 del Acuerdo SUGEF 8-08.

 

 

14)  Ampliación del plazo para la venta de bienes y valores transferidos en pago de obligaciones a favor del intermediario financiero correspondiente, o que le fueron adjudicados en remates judiciales

Descripción breve:

Solicitud de un intermediario financiero para que se prorrogue el plazo para la venta de los bienes o valores recibidos en  pago de obligaciones, o que le fueron adjudicados en remates judiciales.

Fundamento legal:

Artículo 72 de la "Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional (Ley No.1644)", publicada en La Gaceta No.219 de 27 de setiembre de 1953.

Artículo 10 de la Ley Reguladora de Empresas Financieras no Bancarias.

Acuerdo SUGEF 7-96, publicado en La Gaceta No. 79, del 25 de abril de 1996.

Plan de Cuentas para Entidades, Grupos o Conglomerados Financieros, cuenta 150 "Bienes Realizables

Plazo para su atención:

Un máximo de un mes, a partir de que el órgano reciba la solicitud de aprobación, autorización o licencia con los requisitos legales, antes de que surja el silencio positivo, de acuerdo con lo estipulado en el  artículo 331 de la Ley General de la Administración Pública.

Requisitos:

Presentar una solicitud por escrito ante el Superintendente General de Entidades Financieras, solicitando se prorrogue el plazo de venta de los bienes recibidos en pago de obligaciones o que le fueron adjudicados en remate judicial, la cual debe indicar, entre otros:

a) Tipo del bien de que se trata.

b) Características del bien.

c) Fecha de adjudicación.

d) Monto por el que está registrado.

e) Monto y base de registro de la estimación del bien.

f)  Razones por las cuales no se ha podido vender el bien y acciones tomadas para realizar la venta; se debe adjuntar documentación soporte.

g) Detalle de las referencias de inscripción del bien en el Registro Público a nombre de la Entidad.

 

14)  Registro de cargos diferidos

derogado

 

 

15)  Formación de reservas para amortizacione, depreciaciones, castigo de colocaciones e inversiones, provisiones para prestaciones legales y fluctuaciones de cambio, y de cualesquiera otro fines similares

Descripción breve:

Solicitud para apartar de las utilidades brutas sumas que serán destinadas a la formación de reservas para amortizaciones, depreciaciones, castigo de colocaciones e inversiones, provisiones para prestaciones legales y fluctuaciones de cambio, y de cualesquiera otros fines similares. (Aplicable a bancos públicos y privados).

Fundamento legal:

Art.10 de la "Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional (Ley No.1644)", publicada en La Gaceta No.219 de 27 de setiembre de 1953.

Circular Externa 21-2008, Guía para la presentación de solicitudes en cumplimiento del Artículo 10 de la Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional.

Plan de Cuentas para Entidades, Grupos o Conglomerados Financieros

Plazo para su atención:

Un máximo de un mes, a partir de que el órgano reciba la solicitud de aprobación, autorización o licencia con los requisitos legales, antes de que surja el silencio positivo, de acuerdo con lo estipulado en el  artículo 331 de la Ley General de la Administración Pública.

Requisitos:

Presentar una solicitud por escrito ante el Superintendente General de Entidades Financieras, según lo dispuesto en el artículo 10 de la Ley N 1644, dentro de los primeros 10 días hábiles de los meses de junio y diciembre de cada año.

La creación de estimaciones, provisiones, deterioros, depreciaciones y amortizaciones deben estar acordes con lo establecido en el Plan de Cuentas para Entidades, Grupos y Conglomerados Financieros.

El Monto de gasto por estimación de deterioro e incobrabilidad de la cartera de créditos corresponderá a la suma necesaria para alcanzar la estimación mínima requerida y el exceso sobre ésta debe contar con justificación técnica debidamente documentada y autorizada por la SUGEF, la que no podrá exceder del 15% respecto de la estimación mínima requerida para la cartera.

 

 

16)  Prórrogas para la remisión de información contable, flujos proyectados y reale, calce de plazos, "datos adicionales" e información crediticia remitida o por remitir a la SUGEF.

Descripción breve:

Solicitud para que se autoricen prórrogas para remitir la información contable, flujos proyectados y reales, calce de plazos, "datos adicionales" e información crediticia.

Fundamento legal:

Información financiera y contable: "Reglamento Relativo a la Información Financiera de Entidades, Grupos y Conglomerados Financieros, SUGEF 31-04", aprobado por el CONASSIF con el Art.13, de la sesión 411-2004, celebrada el 14 de enero del 2004 y publicada en La Gaceta 19 del 28 de enero del 2004.

Manual de Información del Sistema Financiero Nacional

Plazo para su atención:

3 días hábiles

Requisitos:

El otorgamiento de prórrogas a los plazos establecidos relacionados con la información financiera, las entidades deberán:

 

    Presentar la solicitud firmada por el representante legal de la entidad solicitante, dirigida al superintendente del respectivo órgano supervisor, antes del vencimiento del plazo.

    Indicar en dicha los motivos y las pruebas si fuere del caso, que imposibilitan a la entidad para cumplir con su obligación dentro del plazo y deberá demostrar, que los motivos para su petición se basan en caso fortuito o fuerza mayor u otras causas fuera de su control.

    La entidad financiera o la entidad controladora del grupo o conglomerado financiero deberán hacer públicas las prórrogas autorizadas, mediante un comunicado de hechos relevantes.

 

17)  Resolución de Conflictos en el Patrón de Entidades Fiscalizadas

derogado

 

 

17)  Suministro de información y atención de consultas de carácter público

Descripción breve:

Solicitud de información en poder de la SUGEF o planteamientos de consultas por parte de los supervisados o terceros.

Fundamento legal:

Art.132 de la "Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica (Ley No.7558)", publicado en el Alcance 55 de La Gaceta No.225 del 27 de noviembre de 1995.

Art.27 de la Constitución Política de la República de Costa Rica.

Resolución R-001-2010

Plazo para su atención:

Diez días hábiles desde la fecha en que fue presentada la solicitud en la oficina administrativa, según lo estipulado en el Art.32 de la "Ley de Jurisdicción Constitucional".

Requisitos:

Si la solicitud de información o consulta es por escrito, el interesado debe presentarla ante la unidad de correspondencia de la SUGEF, remitirla al fax 2243-4849 o al correo electrónico sugefcr@fi.cr, consignando los siguientes datos: nombre, número de identificación, y medio de comunicación (teléfono, fax, correo electrónico) deseado donde se le pueda remitir la información solicitada o dar respuesta a la consulta.

Tratándose de consultas de entidades supervisadas que versen sobre aspectos legales o técnicos, derivados del marco normativo vinculante, en la solicitud se deberá consignar el criterio o posición legal o técnica, según corresponda, que sobre los aspectos consultados merece a la entidad consultante.

Si la consulta es telefónica el interesado debe marcar el teléfono 2243-4848.

 

18)  Autorización de la constitución y el inicio de actividades de intermediación financiera

Descripción breve:

Solicitud e información requerida para la constitución e inicio de actividades de intermediación financiera.

Fundamento legal:

Capítulos tercero y sétimo del Título I, Libro I. Código de Comercio.

Art. 7, 141 al 149, 151 y 185 de la "Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional (Ley No.1644)", publicada en La Gaceta No.219 de 27 de setiembre de 1953.

Ley Reguladora de Empresas Financieras no Bancarias, artículos 1, 3, 5, y 6.

La Anexo 1 del Acuerdo SUGEF 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 117, del 18 de junio del 2008.

Plazo para su atención:

45 días hábiles contados a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación.

Requisitos:

Presentar  en la SUGEF la documentación solicitada en el Anexo 1 del Acuerdo SUGEF 8-08.

 

 

19)  Autorización de la constitución y el inicio de actividades de organizaciones cooperativas de ahorro y crédito y mutuales de ahorro y préstamo

Descripción breve:

Solicitud e información requerida para la constitución e inicio de actividades de intermediación financiera de organizaciones cooperativas de ahorro y crédito y mutuales de ahorro y préstamo.

Fundamento legal:

Artículos 2, 7 y 29 de Ley de asociaciones cooperativas y creación del Instituto de Fomento Cooperativo, Ley N 4179

Artículos 8, 9, 29, 31, 32 y 43 de la "Ley de Regulación de la Actividad de Intermediación Financiera de las Organizaciones Cooperativas (Ley No.7391)", del 27 de abril de 1994, publicada en La Gaceta No.99 del 24 de mayo de 1994.

Artículos del 68 a 72, 74 al 77, 82 y 163 de la Ley del Sistema Financiero Nacional para la Vivienda y Creación del Banco Hipotecario de la Vivienda, Ley N 7052.

Anexo 2 del Acuerdo SUGEF 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 117, del 18 de junio del 2008.

Plazo para su atención:

45 días hábiles contados a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación.

Requisitos:

Presentar  en la SUGEF la documentación solicitada en el Anexo 2 del Acuerdo SUGEF 8-08.

 

20)  Autorización de la fusión de intermediarios financieros

Descripción breve:

Solicitud para la autorización de la fusión de intermediarios financieros.

Fundamento legal:

Código de Comercio, capítulo décimo, del título I, del libro I.

Artículos 141 al 143 de la "Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional (Ley No.1644)", publicada en La Anexo 3 del Acuerdo SUGEF 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 117, del 18 de junio del 2008.

Plazo para su atención:

45 días hábiles contados a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación.

Requisitos:

Presentar en la SUGEF la documentación solicitada en el Anexo 3 del Acuerdo SUGEF 8-08.

 

21)  Autorización de la transformación del objeto social de un intermediario financiero (bancos privados y empresas financieras no bancarias) 

Descripción breve:

Solicitud para la autorización de la transformación del objeto social de un intermediario financiero.

Fundamento legal:

Artículo 59 de la "Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional (Ley No.1644)".

Acuerdo 4, SUGEF 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 117, del 18 de junio del 2008.

Plazo para su atención:

45 días hábiles contados a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación.

Requisitos:

Presentar  en la SUGEF la documentación solicitada en el Anexo 4 del Acuerdo SUGEF 8-08.

 

22)  Cambio de nombre de bancos privados, empresas financieras no bancarias, cooperativas de ahorro y crédito y mutuales de ahorro y préstamo

Descripción breve:

Solicitud para la autorización de cambio de nombre de bancos privados, empresas financiera no bancarias, cooperativas de ahorro y crédito  y mutuales de ahorro y préstamo.

Fundamento legal:

Artículo 177 de la "Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional(Ley No.1644)".

Ley N 5044, "Ley Reguladora de Empresas Financieras no Bancarias", artículo 24.

Anexo 6, Acuerdo SUGEF 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 117, del 18 de junio del 2008.

Plazo para su atención:

45 días hábiles contados a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación.

Requisitos:

Presentar  en la SUGEF la documentación solicitada en el Anexo 6 del Acuerdo SUGEF 8-08.

 

23)  Cese voluntario de actividades de intermediación financiera

Descripción breve:

Solicitud para la autorización de cese voluntario de bancos privados, empresas financiera no bancarias, cooperativas de ahorro y crédito  y mutuales de ahorro y préstamo.

Fundamento legal:

Artículo 177 de la "Ley Orgánica del Sistema Bancario Nacional(Ley No.1644)"

Ley N 5044, "Ley Reguladora de Empresas Financieras no Bancarias", artículo 24.

Anexo 7, Acuerdo SUGEF 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 117, del 18 de junio del 2008.

Plazo para su atención:

45 días hábiles contados a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación.

Requisitos:

Presentar  en la SUGEF la documentación solicitada en el Anexo 7 del Acuerdo SUGEF 8-08.

 

24)  Fusión de empresas del grupo o conglomerado financiero, incluyendo la fusión de las entidades controladoras

Descripción breve:

Solicitud para la autorización de la fusión de empresas integrantes de grupos o conglomerados financieros, incluyendo la fusión de sociedades controladoras.

Fundamento legal:

Capítulo décimo, de la fusión y transformación, del Título I, del Libro I , del Código de Comercio.

Anexo 9, Acuerdo SUGEF 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 117, del 18 de junio del 2008.

Plazo para su atención:

45 días hábiles contados a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación.

Requisitos:

Presentar  en la SUGEF la documentación solicitada en el Anexo 9 del Acuerdo SUGEF 8-08.

 

25)  Separación de una empresa de grupo o conglomerado financiero, o para la disolución voluntaria del grupo o conglomerado financiero

Descripción breve:

Solicitud para la autorización de la separación de una empresa de grupo o conglomerado financiero, o para la disolución voluntaria del grupo o conglomerado financiero.

Fundamento legal:

Artículos 141 y 144 de la "Ley Orgánica del Banco Central de Costa Rica (Ley No.7558)", publicado en el Alcance 55 de La Gaceta No.225 del 27 de noviembre de 1995.

Acuerdo SUGEF 8-08 Reglamento sobre autorizaciones de entidades supervisadas por la SUGEF, y sobre autorizaciones y funcionamiento de grupos y conglomerados financieros, Publicado en el Diario Oficial "La Gaceta" N 117, del 18 de junio del 2008.

Plazo para su atención:

45 días hábiles contados a partir de la fecha de notificación del cumplimiento de la totalidad de la documentación.

Requisitos:

Presentar  en la SUGEF la documentación solicitada en el Anexo 11 del Acuerdo SUGEF 8-08.

 

Central telefónica: (506) 2243-4848
Atención al público: (506) 2243-5011 ó (506) 2243-5030
sugefcr@sugef.fi.cr
SUGEF © Todos los derechos reservados